出差報銷管理制度4篇[推薦]
隨著社會一步步向前發(fā)展,制度對人們來說越來越重要,制度是維護公平、公正的有效手段,是我們做事的底線要求。那么你真正懂得怎么制定制度嗎?以下是小編收集整理的出差報銷管理制度,歡迎大家借鑒與參考,希望對大家有所幫助。
出差報銷管理制度1
一、目的
為加強對出差人員費用管理力度,有效控制公司經(jīng)營成本,規(guī)范費用報銷管理流程,特制訂本制度。
二、適用范圍
本制度適用于出差人員
三、出差申請程序
1、員工因公出差,必須填寫《出差申請表》,注明出差申請人、部門、出差原因、陪同出差同事、行程安排、出差起止日期及費用支出預算金額;
2、填寫好的《出差申請表》交部門主管批準后,再交人力資源及行政部審批,方可出差;此表出差前一律交公司前臺登記并作考勤記錄;
3、如遇到緊急情況,由部門負責人臨時派遣出差者,必須先電話通知人力資源及行政部,說明出差事由,經(jīng)同意后,方可先行出差,事后補填《出差申請表》交部門主管及人力資源行政部批準。
4、需要訂購機票及酒店的,必須提前5天提交《出差申請表》并通知人力資源行政部,以便提前預訂到價格經(jīng)濟實惠的機票或酒店。
四、出差批準權限
1、普通職員出差的,由部門主管審核、人力資源及行政部批準后,方可出差。
2、部門主管或主管級以上人員出差的`,由總經(jīng)理批準。
五、借款及還款
1、員工因公出差需預支差旅費的,可以向公司財務部辦理借款;
2、出差人員借款,必須填寫《借款審批單》,填寫清楚借款人、借款事由、預計還款報銷日期等相關內(nèi)容,交部門主管及人力資源及行政部批準后,方可以向財務部借款。
3、借款金額達1000元以上的,需詳細注明每筆借款的原因及用途。
4、借款金額達3000元以上的,則需提前3個工作日提出申請;
5、出差前所借的費用 ,必須在出差返回后7個工作日內(nèi)報銷,按時還清所借的款項。報銷時,需填寫《費用報銷單》張貼上相關的發(fā)票,并詳細注明每筆費用發(fā)生的原因,經(jīng)部門主管及人力資源部審核后到財務部報銷;
六、出差類別及報銷標準
在執(zhí)行過程中,若有沖突,人力資源部有權根據(jù)實際情況進行修訂; 3、本制度由總經(jīng)理批準后生效執(zhí)行。
出差報銷管理制度2
一、 目的
為完善公司財務管理,規(guī)范費用報銷流程,合理控制費用開支,特制訂本制度。
二、 適用范圍
本制度適用于公司全體員工出差費用報銷的賬務處理。
三、 出差費用報銷標準
一) 交通費
以最合理的方式選擇交通方式,以實際發(fā)生金額為準報銷。
二) 伙食費
出差的伙食費按照每天早飯10元,午、晚飯20元,共計50元/天的.標準報銷。未出差在公司按照15元/餐的標準報銷。
三) 住宿費
出差住宿費按照同性2人一間150元/天的標準,以實際出差天數(shù)為準報銷。
四) 招待費
以實際發(fā)生金額報銷,并且需項目經(jīng)理提前向總經(jīng)理進行招待申請,并簽字確認方可進行招待行為。
四、 出差報銷票據(jù)要求
一) 所有票據(jù)原則上要求必須為國家稅務部門監(jiān)制的正式發(fā)票,并加蓋開票單位的發(fā)票專用章或財務專用章,否則視為無效票據(jù)不予報銷。
二) 交通費發(fā)票必須是注明時間地點的機器打印的發(fā)票。確實無法提供票據(jù)的情況,需由項目經(jīng)理簽字確認并注明金額、時間及地點。
三) 伙食費及住宿費發(fā)票必須是真實的發(fā)票,確實無法提供票據(jù)的情況,需由項目經(jīng)理簽字確認并注明金額,進行報銷。
四) 招待費的發(fā)票同上述情況一樣,需由項目經(jīng)理簽字后憑票報銷。
五) 費用報銷必須嚴格按照標準流程進行,否則將不予報銷。
五、 其他
一) 本制度自發(fā)布之日起生效。
二) 本制度解釋權歸成都新動力公司財務部所有。
*有限公司
二xx年五月五日
出差報銷管理制度3
為統(tǒng)一規(guī)范公司員工因公出差管理工作,加強差旅費及有關費用開支的控制與管理,特制定本制度,出差涉及事項均須按照本制度規(guī)定執(zhí)行。
第1條:總則
1、為了統(tǒng)一、規(guī)范管理員工因公奉派出差事項,特制訂本制度;
2、本制度適用于本公司以及所屬分公司因公出差的各級員工,出差涉及事項均須按照本制度規(guī)定執(zhí)行;
第2條:出差類型:
1、當日出差:出差當日可能往返者。
⑴當日出差之交通費憑乘車證明實數(shù)支給。
⑵當日出差人員不得在外住宿;但因?qū)嶋H需要,事先呈報總經(jīng)理核準按遠途出差辦理。
、钱斎粘霾钜话闱闆r下公司不派公務車且不得乘坐出租車,特殊情況需要公司派公務車或乘坐出租車的,事前須由總經(jīng)理審核批準。
2、遠途出差:出差必須在外住宿者。
、胚h程出差之交通費憑乘車證明實數(shù)支給。
、七h途出差在其區(qū)域有公共交通工具直達目的地的,須乘坐公共交通工具,若因時間緊急或其他原因須經(jīng)總經(jīng)理批準后可乘坐出租車,或自行承擔費用。
3、自備車輛出差者,公司予以適當補貼油費,不再另外報銷交通費;
4、出差人員之交通工具除可利用公司、本人車輛外,以利用火車、公共交通工具為原則;但因特急事情經(jīng)公司總經(jīng)理核準后方可利用空運交通工具。
第3條:出差簽核程序
一、個人申請出差
1、出差人員應提前2-5日辦理出差申請,填寫《出差申請單》,并按以下核決權限逐級核準后方可執(zhí)行:
2、分公司經(jīng)理/總部部門經(jīng)理出差,報請公司總經(jīng)理審批(可通過郵件報請核準);
3、分公司部門主管出差,報請分公司經(jīng)理審批;
4、業(yè)務或其他人員出差,報請分公司經(jīng)理/部門主管(總部業(yè)務人員出差報請公司總經(jīng)理)審批;
二、公司指派出差
1、即由公司或分公司經(jīng)理、部門主管根據(jù)業(yè)務及其他工作需要,指派其單位涉及崗位人員出差;
2、指派出差均由指派人填寫《外派單》,并按照本制度執(zhí)行出差費用申請、核銷事項;
三、其他規(guī)定
1、員工出差時限由綜合管理部或指派人員視情況需要事先予以核定。
2、因公務緊急,未能履行出差審批手續(xù)的,出差前可以通訊方式請示并經(jīng)批準,出差后補辦手續(xù)。
3、出差員工(總經(jīng)理及以上人員除外)在出差前須到綜合管理部或所屬分公司考勤執(zhí)行人處辦理考勤登記。
4、出差期間因工作需要而延長出差時限的,須報請主管領導審核批準;因病或其他不可抗力因素需要延長出差時限的,須及時通知主管領導并在出差結束后提供相關證明;經(jīng)其調(diào)查確實后批準另給付出差旅費。
第4條:出差費用標準及相關規(guī)定:
一、出差時間核算:
1、出差當日12:00以前出發(fā)按1天計算;
2、出差當日12:00以后出發(fā)按半天計算;
3、出差當日12:00以前返回按半天計算;
4、出差當日12:00以后返回按1天計算;
5、此處涉及的時間以飛機、車船票等起/至時間提前/滯后2小時為準。
二、出差費用標準
公司出差費用標準
項目
職位
交通費用
油費補貼
住宿標準
(雙人標間)
出差補貼
公共交通
飛機:經(jīng)濟艙
遠途出差
當日出差
遠途出差
當日出差
公司/部門經(jīng)理
實支
實支
實支
80元/天
實支
50元/天
30元/天
分公司部門主管
實支
實支
實支
40元/天
20元/天
業(yè)務或其他人員
實支
實支
實支
30元/天
10元/天
備注:1、上述出差補貼標準(含餐飲、通訊等費用)均為交通費用或油費補貼以外的補貼項目;2、出差補貼標準包含路程時間
第5條:出差費用預支、核銷程序
一、出差費用預支方式
1、因公出差的員工需預支出差費用的,憑核準的《出差申請單》至財務部門按規(guī)定辦理費用預支,預支金額為核準金額的80%。
2、出差人員亦可先行墊付出差費用,出差完畢后憑相關票據(jù)進行核銷;
二、出差費用核銷程序
、搴虽N規(guī)定
1、住宿費用按標準報銷,超標自付,欠標不補;由對方接待或公司安排的餐飲費、交通費、交際費不得重復報支。
2、交際費用額度由總經(jīng)理或分公司經(jīng)理核準,未經(jīng)核準費用自理。
3、所有報銷項目均需憑發(fā)票等票據(jù)報銷;不得虛報、冒領,上述情形一經(jīng)查出,除追回報銷款外,并視其情節(jié)輕重給以不同程度的處罰。
4、當日出差者不報銷住宿費。
5、出差人員未經(jīng)核準出差時間超過審批時間的,停留期間的涉及補貼、交通費按3折給付,特殊情況由總經(jīng)理核準后予以全額報銷。
6、本制度中涉及報銷的費用,如遇特殊情況超支須提交書面報告經(jīng)總經(jīng)理審核批準后方可報銷;
7、若出差應報銷住宿費無相關憑證者,則按相應住宿費標準的50%支付。
8、員工出差期間原則上不得報支加班費;節(jié)假日出差的,經(jīng)總經(jīng)理批準并由綜合管理部復核后,可酌情安排補休。
、婧虽N程序
1、員工須在出差結束后3個工作日之內(nèi)完成差旅費的報銷工作。
、艔呢攧詹款I取《報銷單》后,依財務單位規(guī)定的標準粘貼相應的正式發(fā)票(補貼部份不需發(fā)票)。
⑵填好《報銷單》的所有明細,出差人員簽字后,呈報核決權限逐級核準:
A:分公司/部門經(jīng)理出差報銷單據(jù)須經(jīng)公司總經(jīng)理核準;
B:分公司部門主管出差報銷單據(jù)須經(jīng)分公司經(jīng)理核準;
C:業(yè)務或其他人員出差報銷單據(jù)須經(jīng)所屬單位經(jīng)理/部門主管核準;
2、財務部復核程序
、咆攧詹咳藛T按照本制度規(guī)定,復核單據(jù)的規(guī)范情況,包括“出差申請單”、票據(jù)的張貼、金額核實、主管領導核準簽字、報銷時間等;
、平(jīng)其復核確認后,予以辦理涉及人員的出差費用報銷事項;
、菍τ诔霾钯M用的超標部分不得報銷;
⑷涉及超出規(guī)定時間進行費用報銷的,出差費用按照標準的60%支付;
3、出差人員為兩人或兩人以上差旅費支出、報銷說明:
⑴出差小組中須指定專人管理所有人員差旅費的支出、報銷工作,其他人員仍須簽字證明;
⑵《報銷單》中的`補貼金額由報銷人根據(jù)“公司出差費用標準”中的標準分發(fā)補貼金額;
、浅霾钇陂g發(fā)生的費用中,如有公司不予報銷項的支出額,由出差人員(除董事長、總經(jīng)理外)根據(jù)“公司出差費用標準”中的標準分攤;
4、凡隨同董事長、總經(jīng)理出差的所有員工,其出差補貼只能享受其標準的50%;
5、所有員工出差所發(fā)生的差旅費,均分列入項目成本;
6、借款及報銷原則為:前款不清,后款不借。
第6條:附則
1、本制度由公司綜合管理部負責解釋。
2、本制度的擬定、修改由綜合管理部負責,報公司總經(jīng)理批準后執(zhí)行,修改后亦同。
3、本制度自頒布之日起實施(.11.1頒布)。
出差報銷管理制度4
一:目的:
為了完善營銷財務管理制度,使銷售人員差旅報銷更加清楚明晰。同時也便于公司各環(huán)節(jié)操作和管理的有章可循,使各環(huán)節(jié)的工作開展更加順利,符合公司管理要求。
二:范圍: 部門經(jīng)理、區(qū)域經(jīng)理;
三:要求:
(一):區(qū)域經(jīng)理
1:補貼標準:住宿、餐費:150元/天
1)沿海地區(qū)及特殊地區(qū)補貼標準170元天:北京、上海、天津、江蘇、浙江、福建、廣東、海南、山東(青島、煙臺、威海、日照、濰坊)地區(qū)(含下屬市場)
2)西藏地區(qū)補貼標準:區(qū)域經(jīng)理按190元天
3)出差期間沒有住宿的,不計住宿補貼,只計誤餐補助;補貼標準:每天30元,早
餐6元、午餐12元、晚餐12元。
4)直營店出差誤餐補貼標準:每天25元,早餐5元、午餐10元、晚餐10元。
5)若公司直營店或加盟店已經(jīng)提供食宿、不予報銷食宿費用。
2:手機話費補助:
1)話費標準為:300元月。
2)超出以上300元標準的費用自理,不足標準的話費按實際消費報銷。
3:長途差旅費:
報銷標準以乘用交通工具(火車、汽車、輪船)的票證實報實銷;疖囘B續(xù)6小時以上 車程按硬臥報銷,輪船按座位或三等艙報銷。
(二)部門經(jīng)理
1:住宿、餐費補貼:170元天
1)沿海地區(qū)及特殊地區(qū)補貼標準190元天:北京、上海、天津、江蘇、浙江、福建、廣東、海南、山東(青島、煙臺、威海、日照、濰坊)地區(qū)(含下屬市場)、
2)西藏地區(qū)補貼標準:210元/天
3)出差期間沒有住宿的,不計住宿補貼,只計誤餐補助;補貼標準:每天40元,早
餐10元、午餐15元、晚餐15元。
4)直營店出差誤餐補貼標準:每天25元,早餐5元、午餐10元、晚餐10元。
5)出差期間、若公司直營店或加盟店已經(jīng)提供食宿、不予報銷食宿費用。
2:手機話費補助:
1)話費標準為:500元月。
2)超出以上500元標準的費用自理,不足標準的話費按實際消費報銷。
3:長途差旅費:
報銷標準以乘用交通工具的票證實報實銷;疖嚦^6小時車程按硬臥報銷,輪船按
座位或三等艙報銷
四:報銷憑證及要求:
1:住宿與吃飯不分開,實行包干制,報銷憑證以補貼金額的等額住宿或餐費有效票據(jù)
為準,且票據(jù)須與出差地相吻合。
2:車票:火車、汽車的電腦打印票。若不能提供電腦打印票的區(qū)域須出具書面說明,以其他同類票據(jù)相抵,方可給予報銷。
3:票據(jù)背面須注明起止地點出發(fā)日期及時刻,到達日期及時刻,若電腦票已注明出發(fā)
日期及時刻,則只須填寫到達日期和時刻。若為中轉(zhuǎn)站,須注明中轉(zhuǎn)。
4:乘坐市內(nèi)公交、地鐵憑真實有效票據(jù)實報實銷。
5:超出以上票據(jù)范圍均不作為報銷依據(jù)。(如:包車、的士、三輪等)
6:電話費:須提供電訊部門賬單發(fā)票。(充值卡發(fā)票、繳費發(fā)票均不可作為報銷的憑
證)。
7:特殊情況下產(chǎn)生的費用需提前向公司領導申請執(zhí)行。
五:交通工具的`選擇:
1:公司要求的特殊公務,火車或汽車的車程在12小時以上、特價機票和火車、汽車價
差在200元以內(nèi)的可選擇乘坐飛機、公司予以全額報銷。其它情況乘坐飛機的,超出
部分由區(qū)域經(jīng)理自行承擔。
2:選擇飛機作為交通工具須事前書面請示,若無書面請示批復單視為無效,并按照公司違紀規(guī)定進行處罰。
3:火車、輪船、省際長途汽車并存的情況下,選擇最優(yōu)惠的交通工具。
六:其他規(guī)定:
1:火車訂票費20元以內(nèi)予以報銷。
2:發(fā)現(xiàn)虛假報銷者,將給予500—20xx的處罰,情節(jié)嚴重者,不予報銷當月差旅費。
并給予記大過
【出差報銷管理制度】相關文章:
出差報銷管理制度02-22
[實用]出差報銷管理制度09-22
出差報銷制度10-30
企業(yè)出差報銷制度03-26
公司出差費報銷制度03-25
銷售人員出差報銷制度(精選5篇)03-25
公司出差報銷制度(通用7篇)03-26
公司出差報銷制度(通用5篇)03-26
出差費用報銷制度(精選16篇)03-31