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信用管理制度（通用15篇）
在充滿活力，日益開放的今天，很多情況下我們都會接觸到制度，制度就是在人類社會當(dāng)中人們行為的準(zhǔn)則。什么樣的制度才是有效的呢？下面是小編收集整理的信用管理制度，希望對大家有所幫助。
信用管理制度 1
一個健全的企業(yè)信用管理制度體系應(yīng)包括信用管理部門、信用管理職能、信用管理政策、客戶資信管理制度、應(yīng)收賬款監(jiān)控管理制度等。
1、信用管理部門
一個良好的信用管理部門應(yīng)當(dāng)符合以下標(biāo)準(zhǔn)：信用管理部門在利益上能獨立于銷售業(yè)績獎懲而提供自己的意見；信用經(jīng)理在權(quán)責(zé)上能協(xié)調(diào)銷售經(jīng)理與財務(wù)經(jīng)理在管理理念上的沖突，信用管理人員在業(yè)務(wù)上能提供專業(yè)化的觀點和方法，信用管理部門的操作能被企業(yè)各相關(guān)職能部門所接受。
目前，國內(nèi)企業(yè)的信用管理工作大多分散在財務(wù)或銷售部門，或直接由財務(wù)部門負(fù)責(zé)，或直接由銷售部門負(fù)責(zé)，因而缺少明確的信用管理目標(biāo)和職能界定。為了強(qiáng)化信用管理工作，企業(yè)應(yīng)根據(jù)具體情況，設(shè)立獨立的信用管理部門，從事專門的信用管理工作，并協(xié)調(diào)財務(wù)和銷售部門之間的關(guān)系。信用管理部門應(yīng)由獨立的信用經(jīng)理負(fù)責(zé)，同時企業(yè)還應(yīng)設(shè)立一個由高層管理人員組成的信用監(jiān)控委員會，負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)和考核信用經(jīng)理。此外，企業(yè)還應(yīng)相應(yīng)制定信用監(jiān)控委員會、信用經(jīng)理和信用管理人員的崗位責(zé)任制，以明確各自的職責(zé)。在實務(wù)中，可以考慮將信用管理部門設(shè)在銷售部門辦公，因為銷售人員和信用管理工作聯(lián)系非常密切，這樣做有助于提高工作效率。
2、信用管理職能
設(shè)立了獨立的信用管理部門就要明確其管理職能。信用管理部門的基本職能一般包括以下幾個方面：
�、倏蛻粜畔⒐芾砺毮�。即全面收集并定期更新客戶的經(jīng)營信息、財務(wù)信息和交易記錄；建立和維護(hù)能按多種方式檢索的客戶數(shù)據(jù)庫，并向企業(yè)相關(guān)管理人員以及財務(wù)和銷售等部門提供客戶信用信息的查詢服務(wù)和分析服務(wù)；
�、诳蛻粜庞梅治雎毮堋＜炊ㄆ趯蛻舻馁Y信狀況和信用額度做出科學(xué)的.分析、評估和決策；
③應(yīng)收賬款監(jiān)控職能。即以賬齡分析為基礎(chǔ)，多角度分析欠款記錄跟蹤整體的欠款規(guī)模和各客戶的動態(tài)欠款水平，并以此為據(jù)調(diào)控企業(yè)整體的信用政策；
④拖欠賬款追收職能，即通過債務(wù)分析技術(shù)對逾期賬款進(jìn)行原因診斷和收款策略調(diào)整，以有效處理拖欠賬款。
3、客戶資信管理制度
客戶資信管理制度具體表現(xiàn)為客戶信用等級評估制度�？蛻糍Y信管理制度通過系統(tǒng)地建立客戶考核檔案，充分發(fā)揮信用管理人員的專業(yè)才能，使企業(yè)對客戶的信用管理逐步趨于科學(xué)化規(guī)范化，達(dá)到既從與客戶的交易中獲得最大收益，又將客戶信用風(fēng)險控制在最低限度的目的。
4、信用管理政策
賒銷是市場經(jīng)濟(jì)中企業(yè)為加強(qiáng)競爭擴(kuò)大銷售，開拓市場而選擇的一種商業(yè)信用，而信用管理政策是企業(yè)信用管理制度體系中的重要組成部分。企業(yè)在選擇信用管理政策時，一般需要考慮應(yīng)收賬款占用水平，市場競爭程度，產(chǎn)品銷售狀況、信用管理能力及客戶的信用等級。信用管理政策一般由三個要素構(gòu)成：①信用標(biāo)準(zhǔn)政策。信用標(biāo)準(zhǔn)即評價、證實和判斷客戶信用狀況的標(biāo)準(zhǔn)，一般包括客戶的品質(zhì)、償債能力、財務(wù)能力、提供的擔(dān)保品和經(jīng)濟(jì)情況等五方面內(nèi)容。②信用條件政策，包括確定合理的信用期限政策和合理的現(xiàn)金折扣政策。③收賬政策。企業(yè)必須根據(jù)實際情況制定寬嚴(yán)適度的收賬政策。
5、應(yīng)收賬款監(jiān)控管理制度
很多企業(yè)對應(yīng)收賬款管理只注重事后的強(qiáng)行收賬，而缺少事前防范和事中控制。因此，企業(yè)必須建立一套行之有效的應(yīng)收賬款監(jiān)控管理制度，以科學(xué)手段防范交易風(fēng)險，規(guī)范賒銷管理，控制應(yīng)收賬款規(guī)模，加快資金周轉(zhuǎn)，提高市場競爭力。
應(yīng)收賬款監(jiān)控管理制度一般包括應(yīng)收賬款的日常管理、賬齡管理、跟蹤管理和考核管理等內(nèi)容。其中應(yīng)收賬款的考核管理是應(yīng)收賬款監(jiān)控管理制度的重要環(huán)節(jié)。企業(yè)可根據(jù)實際情況對銷售人員制定一套應(yīng)收賬款考核指標(biāo)，如平均收賬期、應(yīng)收賬款回收率、壞賬與銷售額的比率等，并對每項指標(biāo)制定一個考核標(biāo)準(zhǔn)，依據(jù)考核標(biāo)準(zhǔn)確定不同的獎罰比率，進(jìn)而確定對各個銷售人員的獎罰額度。
信用管理制度 2
1、目的
對客戶資料進(jìn)行有效管理，及時對顧客需求與信息進(jìn)行溝通，確保顧客滿意。
2、范圍
適用于顧客的信息管理、產(chǎn)品質(zhì)量跟蹤、顧客投訴、顧客滿意度管理等。
3、職責(zé)
3.1營銷總公司負(fù)責(zé)客戶檔案管理、產(chǎn)品質(zhì)量跟蹤、顧客投訴處理、顧客滿意度調(diào)查等組織工作；
3.2 各部門、各礦負(fù)責(zé)協(xié)助銷售部完成各項顧客相關(guān)的工作。
4、客戶檔案的管理
4.1.1 客戶信息資料的收集整理
銷售部通過市場信息的收集、顧客拜訪銷售人員統(tǒng)計，過程中收集客戶的.資料，并匯總
4.1.2 客戶檔案的建立與管理
a) 銷售部、人事部聯(lián)營辦負(fù)責(zé)建立各自客戶檔案，客戶檔案應(yīng)包括以下內(nèi)容：
1. 客戶聯(lián)系方式，包括電話、聯(lián)系人、網(wǎng)址等；
2. 客戶信用狀況描述；
3. 客戶以往交易記錄等。
b) 客戶檔案設(shè)專人管理，并根據(jù)客戶的交易情況對檔案內(nèi)容進(jìn)行及時更新；
c) 客戶檔案由銷售總監(jiān)進(jìn)行審批確認(rèn)。
5、 客戶關(guān)系維護(hù)管理
5.1.1 公司辦公室負(fù)責(zé)客戶關(guān)系維護(hù)管理；
5.1.2客戶關(guān)系維護(hù)管理的方式包括：
a) 定期(節(jié)日或其他重要活動)與不定期(日常)的客戶拜訪與溝通；
b) 客戶產(chǎn)品使用情況的意見與建議調(diào)查；
c) 顧客滿意度調(diào)查等。
5.1.3 相關(guān)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)客戶關(guān)系維護(hù)的具體管理實施；
5.1.4 客戶關(guān)系維護(hù)管理應(yīng)形成記錄，并作為客戶檔案內(nèi)容進(jìn)行保管。
6、售后服務(wù)管理
a) 營銷總公司每年至少進(jìn)行一次全面的顧客滿意度調(diào)查；
b) 公司辦公室向顧客發(fā)放〈顧客滿意度調(diào)查表〉，滿意度調(diào)查的內(nèi)容應(yīng)包括、服務(wù)質(zhì)量、套餐價格價格、公司評價等；
c) 公司對反饋回來的調(diào)查表進(jìn)行匯總、分類，并進(jìn)行統(tǒng)計分析，編制“顧客滿意度調(diào)查分析報告”，經(jīng)總經(jīng)理審批后發(fā)放到相關(guān)部門；
d) 當(dāng)顧客滿意度未能達(dá)到公司規(guī)定要求時，由辦公室組織，針對顧客滿意度較低方面提出糾正預(yù)防措施進(jìn)行改進(jìn)。
信用管理制度 3
第一章總則
第一條（目的和依據(jù)）
為轉(zhuǎn)變政府職能，改革企業(yè)合同信用評比方式，積極探索建立企業(yè)合同信用評價機(jī)制，促進(jìn)上海社會誠信體系建設(shè)，根據(jù)《中華人民共和國國合同法》和上海市人民政府有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。
第二條（定義和適用范圍）
本辦法所稱“企業(yè)合同信用評價”是指，由本市企業(yè)自愿申報，經(jīng)企業(yè)合同信用評估機(jī)構(gòu)（以下簡稱“評估機(jī)構(gòu)”）對該企業(yè)申報期內(nèi)的合同信用狀況進(jìn)行評估并出具評估報告，由企業(yè)合同信用促進(jìn)會（以下簡稱“促進(jìn)會”）根據(jù)評估報告認(rèn)定該企業(yè)申報期內(nèi)的合同信用等級的評價活動。
本辦法所稱“促進(jìn)會”是指，由企業(yè)自愿組成，以倡導(dǎo)誠信守約、提升企業(yè)合同信用水平為宗旨，認(rèn)定企業(yè)合同信用等級的社會團(tuán)體。
本辦法所稱“評估機(jī)構(gòu)”是指，具有資信評估資質(zhì)并采用上海市工商行政管理局（以下簡稱“市工商局”）指定的數(shù)學(xué)模型和軟件，從事企業(yè)合同信用綜合指數(shù)評估的中介組織。
第三條（認(rèn)定原則）
企業(yè)合同信用評價遵循自愿、公開、公平、公正、科學(xué)的原則。
第四條（職責(zé)）
本市企業(yè)合同信用評價工作由市工商局統(tǒng)一 規(guī)制、指導(dǎo)和監(jiān)督。市工商局負(fù)責(zé)制定企業(yè)合同信用評價的規(guī)則， 監(jiān)督企業(yè)合同信用評價的過程，指導(dǎo)評估機(jī)構(gòu)開展企業(yè)合同信用綜合指數(shù)評估和指導(dǎo)促進(jìn)會開展企業(yè)合同信用等級認(rèn)定工作，采用企業(yè)合同信用等級認(rèn)定的結(jié)果。
市促進(jìn)會負(fù)責(zé)年度企業(yè)合同信用等級認(rèn)定工作計劃的制定，組織指導(dǎo)區(qū)、縣促進(jìn)會開展企業(yè)合同信用等級認(rèn)定和管理工作。區(qū)、縣促進(jìn)會負(fù)責(zé)開展企業(yè)合同信用管理的培育、輔導(dǎo)，受理企業(yè)參加合同信用等級認(rèn)定的申報，審核企業(yè)申報的資料，根據(jù)評估報告認(rèn)定企業(yè)合同信用等級。
評估機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)采用市工商局指定的統(tǒng)一評價標(biāo)準(zhǔn)（包括數(shù)學(xué)模型和計算機(jī)軟件），根據(jù)企業(yè)提供的資料，客觀、公正、科學(xué)、合理地進(jìn)行評估，并出具企業(yè)合同信用評估報告。評估機(jī)構(gòu)可以應(yīng)企業(yè)的要求，為該企業(yè)有償提供咨詢服務(wù)。評估機(jī)構(gòu)對被評估企業(yè)的商業(yè)秘密負(fù)有保密義務(wù)。
第二章申報條件、評價內(nèi)容和等級
第五條（條件）
企業(yè)合同信用等級申報認(rèn)定的主體條件為：
�。ㄒ唬┍臼幸婪ǖ怯浀钠髽I(yè)法人或其他經(jīng)濟(jì)組織；
�。ǘ╅_業(yè)已滿兩個會計年度；
（三）具有本市促進(jìn)會會員資格。
�。ㄋ模┚哂斜灸甓日J(rèn)定資格。
第六條（認(rèn)定內(nèi)容）
企業(yè)合同信用評價的內(nèi)容為：
�。ㄒ唬┢髽I(yè)合同管理水平，包括：合同管理制度建立健全情況；合同管理制度實施情況；合同管理各級負(fù)責(zé)人職責(zé)落實情況；合同管理人員崗位資質(zhì)情況；合同管理人員業(yè)務(wù)考核情況；合同條款的規(guī)范和格式合同的應(yīng)用水平；合同簽約率。
�。ǘ┢髽I(yè)合同履約能力，包括：企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率；速動比率；企業(yè)現(xiàn)金流動負(fù)債比；企業(yè)總資產(chǎn)報酬率；企業(yè)凈資產(chǎn)收益率；企業(yè)營業(yè)收入增長率。
�。ㄈ┢髽I(yè)合同履行狀況，包括：企業(yè)合同履約率；企業(yè)合同變更率；企業(yè)合同履約率變動指數(shù)；企業(yè)合同履約客戶滿意度；企業(yè)之間逾期賬款比率；企業(yè)逾期貸款比率。
�。ㄋ模┢髽I(yè)社會信譽。
（五）認(rèn)定需要的其他材料。
第七條（認(rèn)定等級）
企業(yè)合同信用等級分為a、b、c三等和aaa、aa、a、bbb、bb、b、ccc、cc、c九級。等級含義為：aaa，很好；aa，優(yōu)良；a，較好；bbb，尚可；bb，一般；b，欠佳；ccc，較差；cc，很差；c，極差。
第三章認(rèn)定的程序
第八條（提交材料）
申報企業(yè)合同信用等級認(rèn)定，應(yīng)向企業(yè)注冊地促進(jìn)會提交下列材料：
（一）《上海市企業(yè)合同信用等級認(rèn)定申請書》；
�。ǘ镀髽I(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》或《營業(yè)執(zhí)照》的復(fù)印件；
�。ㄈ镀髽I(yè)合同信用評估報告》；
（四）其他需要提交的有關(guān)企業(yè)合同信用的證明材料。
第九條（審核、擬定）
促進(jìn)會依據(jù)本辦法審核《企業(yè)合同信用評估報告》，擬定申報企業(yè)的合同信用等級。
第十條（征詢意見）
促進(jìn)會將擬定為a級以上（含a級）的企業(yè)名單向有關(guān)行政管理部門和社會各界征詢意見，在15日內(nèi)了解企業(yè)在申報期內(nèi)的經(jīng)營活動中有無下列情形：
�。ㄒ唬┮蜻`反法律、法規(guī)行為受到行政處罰的；
�。ǘ┖贤喠�、履行過程中違反誠實信用原則的；
（三）其他違反法律、法規(guī)的情形。
促進(jìn)會應(yīng)對反饋的意見認(rèn)真核查，作出是否調(diào)整擬定等級的決定。
第十一條（認(rèn)定）
促進(jìn)會根據(jù)本辦法第九條、第十條的規(guī)定，認(rèn)定申報企業(yè)的合同信用等級。
第十二條（等級認(rèn)定期限）
企業(yè)合同信用評價工作兩年開展一次。在不開展企業(yè)合同信用評價工作的`年度內(nèi)，如有企業(yè)需要對合同信用狀況進(jìn)行等級認(rèn)定，可由促進(jìn)會根據(jù)本辦法的規(guī)定，對該企業(yè)的合同信用狀況進(jìn)行等級認(rèn)定；如該企業(yè)繼續(xù)參加下年度的企業(yè)合同信用評價工作，仍按本辦法規(guī)定的程序辦理。
第四章監(jiān)督管理
第十三條（工商行政管理）
企業(yè)合同信用評價與工商行政管理部門實施的企業(yè)分類管理相結(jié)合。企業(yè)合同信用等級認(rèn)定結(jié)果為a級以上（含a級）的，如實行年檢申報備案制，該類企業(yè)可予以當(dāng)場備案通過。
第十四條（檔案管理）
促進(jìn)會應(yīng)對參加合同信用評價的企業(yè)建立企業(yè)合同信用檔案，并向社會公眾提供公開查閱、查詢。
促進(jìn)會應(yīng)對參加合同信用評價的企業(yè)在經(jīng)營活動中的信用信息進(jìn)行記錄，并歸入該企業(yè)的合同信用檔案。
第十五條（等級管理）
如發(fā)現(xiàn)企業(yè)在申報中隱瞞真實情況、弄虛作假的，促進(jìn)會應(yīng)認(rèn)定或重新認(rèn)定該企業(yè)為cc或c級，并在下一個認(rèn)定年度內(nèi)不受理該企業(yè)合同信用等級認(rèn)定的申報。
未取得企業(yè)合同信用等級證明的企業(yè)，偽造企業(yè)合同信用等級證明從事經(jīng)營活動的，促進(jìn)會應(yīng)予以記錄、存檔，并在下一個認(rèn)定年度內(nèi)不受理該企業(yè)合同信用評價的申報。
已取得企業(yè)合同信用等級證明的企業(yè)，冒用其他等級名義從事經(jīng)營活動的，促進(jìn)會應(yīng)予以記錄、存檔，并在下一個認(rèn)定年度內(nèi)不受理該企業(yè)合同信用評價的申報。
第十六條（再次認(rèn)定）
企業(yè)自取得合同信用等級之日起，有下列情形之一的，促進(jìn)會應(yīng)及時對該企業(yè)合同信用等級進(jìn)行再次認(rèn)定：
（一）訂立、履行合同過程中因自身嚴(yán)重過錯造成重大損失的；
�。ǘ├煤贤M(jìn)行詐騙等嚴(yán)重違法活動的；
�。ㄈ┢渌麌�(yán)重違反法律、法規(guī)規(guī)定的。
第十七條（公示）
促進(jìn)會可向社會公布合同信用等級為a級以上（含a級）的企業(yè)的名單；經(jīng)市工商局認(rèn)可，促進(jìn)會也可向社會公布 “ 守合同、重信用” 企業(yè)的名單。
在工商行政管理機(jī)關(guān)分類管理中被認(rèn)定為三、四類企業(yè)的，不得公示為“守合同、重信用”企業(yè)，也不得認(rèn)定為合同信用等級為a級以上（含a級）的企業(yè)。
促進(jìn)會可向社會披露有本辦法第十五條、第十六條所列情形的企業(yè)的有關(guān)情況。
第十八條（不予采用）
評估機(jī)構(gòu)不遵守本辦法規(guī)定開展企業(yè)合同信用評估的，市工商局或者市工商局授權(quán)促進(jìn)會不采用其評估結(jié)果。
促進(jìn)會不遵守本辦法規(guī)定開展企業(yè)合同信用等級認(rèn)定的，市工商局不采用其認(rèn)定結(jié)果。
第五章附則
第十九條（施行時間）
本辦法自20xx年6月23日起施行，原《上海市企業(yè)合同信用評價管理辦法（試行）》同時廢止。
信用管理制度 4
第1章 總則
第1條 為充分了解和掌握客戶的信譽、資信狀況，規(guī)范企業(yè)客戶信用管理工作，避免銷售活動中因客戶信用問題給企業(yè)帶來損失，特制定本制度。
第2條 本制度適用于對企業(yè)所有客戶的信用管理。
第3條 財務(wù)部負(fù)責(zé)擬定企業(yè)信用政策及信用等級標(biāo)準(zhǔn)，銷售部需提供建議及企業(yè)客戶的有關(guān)資料作為政策制定的參考。
第4條 企業(yè)信用政策及信用等級標(biāo)準(zhǔn)經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批通過后執(zhí)行，財務(wù)部監(jiān)督各單位信用政策的執(zhí)行情況。
第2章 客戶信用政策及等級
第5條 根據(jù)對客戶的信用調(diào)查結(jié)果及業(yè)務(wù)往來過程中的客戶的表現(xiàn)，可將客戶分為四類，具體如下表所示。
第6條銷售業(yè)務(wù)員在銷售談判時，應(yīng)按照不同的客戶等級給予不同的銷售政策。
1.對A級信用較好的客戶，可以有一定的賒銷額度和回款期限，但賒銷額度以不超過一次進(jìn)貨為限，回款以不超過一個進(jìn)貨周期為限。
2.對B級客戶，一般要求現(xiàn)款現(xiàn)貨�？上仍O(shè)定一個額度，再根據(jù)信用狀況逐漸放寬。
3.對C級客戶，要求現(xiàn)款現(xiàn)貨，應(yīng)當(dāng)仔細(xì)審查，對于符合企業(yè)信用政策的，給予少量信用額度。
4.對D級客戶，不給予任何信用交易，堅決要求現(xiàn)款現(xiàn)貨或先款后貨。
第7條 同一客戶的信用限度也不是一成不變的，應(yīng)隨著實際情況的變化而有所改變。銷售業(yè)務(wù)員所負(fù)責(zé)的客戶要超過規(guī)定的信用限度時，須向銷售經(jīng)理乃至總裁匯報。
第8條 財務(wù)部負(fù)責(zé)對客戶信用等級的定期核查，并根據(jù)核查結(jié)果提出對客戶銷售政策的調(diào)整建議，經(jīng)銷售經(jīng)理、營銷總監(jiān)審批后，由銷售業(yè)務(wù)員按照新政策執(zhí)行。
第9條 銷售部應(yīng)根據(jù)企業(yè)的發(fā)展情況及產(chǎn)品銷售、市場情況等，及時提出對客戶信用政策及信用等級進(jìn)行調(diào)整的建議，財務(wù)部應(yīng)及時修訂此制度，并報有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后下發(fā)執(zhí)行。
第3章 客戶信用調(diào)查管理
第10條 客戶信用調(diào)查渠道。
銷售部根據(jù)業(yè)務(wù)需要，提出對客戶進(jìn)行信用調(diào)查。財務(wù)部可選擇以下途徑對客戶進(jìn)行信用調(diào)查。
1.通過金融機(jī)構(gòu)（銀行）調(diào)查。
2.通過客戶或行業(yè)組織進(jìn)行調(diào)查。
3.內(nèi)部調(diào)查。詢問同事或委托同事了解客戶的信用狀況，或從本企業(yè)派生機(jī)構(gòu)、資訊報道中獲取客戶的有關(guān)信用情況。
4.銷售業(yè)務(wù)員實地調(diào)查。即銷售部業(yè)務(wù)員在與客戶的接洽過程中負(fù)責(zé)調(diào)查、收集客戶信息，將相關(guān)信息提供給財務(wù)部，財務(wù)部分析、評估客戶企業(yè)的信用狀況。銷售業(yè)務(wù)員調(diào)查、收集的客戶信息應(yīng)至少包括以下內(nèi)容，如下表所示。
銷售業(yè)務(wù)員對客戶進(jìn)行信用調(diào)查用收集的客戶信息列表
第11條 信用調(diào)查結(jié)果的處理。
1.調(diào)查完成后應(yīng)編寫客戶信用調(diào)查報告。
�。�1）客戶信用調(diào)查完畢，財務(wù)部有關(guān)人員應(yīng)編制客戶信用調(diào)查報告，及時報告給銷售經(jīng)理。銷售業(yè)務(wù)員平時還要進(jìn)行口頭的日常報告和緊急報告。
�。�2）定期報告的時間要求依不同類型的客戶而有所區(qū)別。
①A類客戶每半年一次即可。
�、贐類客戶每三個月一次。
�、跜類、D類客戶要求每月一次。
（3）調(diào)查報告應(yīng)按企業(yè)統(tǒng)一規(guī)定的格式和要求編寫，切忌主觀臆斷，不能過多地羅列數(shù)字，要以資料和事實說話，調(diào)查項目應(yīng)保證明確全面。
2.信用狀況突變情況下的.處理。
（1）銷售業(yè)務(wù)員如果發(fā)現(xiàn)自己所負(fù)責(zé)的客戶信用狀況發(fā)生變化，應(yīng)直接向上級主管報告，按“緊急報告”處理。采取對策必須有上級主管的明確指示，不得擅自處理。
（2）對于信用狀況惡化的客戶，原則上可采取如下對策：要求客戶提供擔(dān)保人和連帶擔(dān)保人；增加信用保證金；交易合同取得公證；減少供貨量或?qū)嵭邪l(fā)貨限制；接受代位償債和代物償債，有擔(dān)保人的，向擔(dān)保人追債，有抵押物擔(dān)保的，接受抵押物還債。
第12條 銷售業(yè)務(wù)員自己在工作中應(yīng)建立客戶信息資料卡，以確保銷售業(yè)務(wù)的順利開展，及時掌握客戶的變化以及信用狀況�？蛻糍Y料卡應(yīng)至少包括以下內(nèi)容。
1.基本資料：客戶的姓名、電話、住址、交易聯(lián)系人及訂購日期、品名、數(shù)量、單價、金額等。
2.業(yè)務(wù)資料：客戶的付款態(tài)度、付款時間、銀行往來情況、財務(wù)實權(quán)掌管人、付款方式、往來數(shù)據(jù)等。
第4章 交易開始與中止時的信用處理
第13條 交易開始。
1.銷售業(yè)務(wù)員應(yīng)制訂詳細(xì)的客戶訪問計劃，如某一客戶已訪問5次以上而無實效，則應(yīng)從訪問計劃表中刪除。
2.交易開始時，應(yīng)先填制客戶交易卡�？蛻艚灰卓ㄓ善髽I(yè)統(tǒng)一印制，一式兩份，有關(guān)事項交由客戶填寫。
3.無論是新客戶，還是老客戶，都可依據(jù)信用調(diào)查結(jié)果設(shè)定不同的附加條件，如交換合同書、提供個人擔(dān)保、提供連帶擔(dān)�；蛱峁┑盅簱�(dān)保。
第14條 中止交易。
1.在交易過程中，如果發(fā)現(xiàn)客戶存在問題和異常點應(yīng)及時報告上級，作為應(yīng)急處理業(yè)務(wù)可以暫時停止供貨。
2.當(dāng)票據(jù)或支票被拒付或延期支付時，銷售業(yè)務(wù)員應(yīng)向上級詳細(xì)報告，并盡一切可能收回貨款，將損失降至最低點。銷售業(yè)務(wù)員根據(jù)上級主管的批示，通知客戶中止雙方交易。
第5章 附則
第15條 本制度的最終解釋權(quán)歸財務(wù)部。
第16條 本制度自頒布之日起實施。
信用管理制度 5
第一章 總 則
第一條 為確�！胺殴芊备母锔黜椪叽胧┞涞仫@效，落實東興重點開發(fā)開放試驗區(qū)先行先試政策，進(jìn)一步規(guī)范建筑市場秩序，推動建筑行業(yè)信用體系建設(shè)，建立信用激勵、失信懲戒的建筑市場機(jī)制，根據(jù)《中華人民共和國國建筑法》、《國務(wù)院關(guān)于建立完善守信聯(lián)合激勵和失信聯(lián)合懲戒制度加快推進(jìn)社會信用建設(shè)的指導(dǎo)意見》、住房城鄉(xiāng)建設(shè)部《建筑市場信用行為信息管理辦法》等法律法規(guī)規(guī)定，結(jié)合我市實際，制定本辦法。
第二條 本辦法適用于本市行政區(qū)域內(nèi)從事房屋建筑工程、市政基礎(chǔ)設(shè)施工程等建筑活動的建筑施工總承包、專業(yè)承包企業(yè)(以下簡稱建筑施工企業(yè))的信用行為記錄、考核、整合和應(yīng)用。
第三條 本辦法“防城港市建筑業(yè)企業(yè)信用行為評價系統(tǒng)” (以下簡稱“評價系統(tǒng)”)為采用政府采購招標(biāo)購買服務(wù)，委托it企業(yè)按照本辦法開發(fā)信用行為評價系統(tǒng)軟件，建立和完善全市統(tǒng)一的建筑市場信用行為評價系統(tǒng)和信用檔案手冊。將采集、錄入、確認(rèn)的市場行為、現(xiàn)場行為、評優(yōu)創(chuàng)先等按照本辦法，公示期滿后，自動綜合計算并生成企業(yè)信用行為評價得分，同時自動鏈接到“防城港市工程招標(biāo)造價信息網(wǎng)(以下簡稱信息網(wǎng))公開發(fā)布。
第四條 信用行為評價管理工作實行統(tǒng)一管理、分級實施、互聯(lián)互通，應(yīng)當(dāng)做到公開、公正，保障信用行為信息的真實性、完整性和及時性，遵循合法、客觀、公正和審慎的原則，依法保守國家秘密、商業(yè)秘密和個人隱私。
第二章 信用行為信息分類
第五條 信用行為信息分為基本信用行為信息、良好行為信息和不良行為信息三類。
(一)基本信用行為信息主要包括以下內(nèi)容：
1.企業(yè)基本信息。包括法人代表、技術(shù)負(fù)責(zé)人或有關(guān)從業(yè)人員情況，資質(zhì)資格的類別、等級，安全生產(chǎn)許可，以及有效期等，按照“廣西建筑業(yè)企業(yè)誠信信息庫管理系統(tǒng)/廣西建筑市場監(jiān)管與誠信信息一體化平臺”的信息，本辦法不重復(fù)建設(shè)。
2.建筑業(yè)產(chǎn)值信息，主要針對建筑施工企業(yè)在我市行政區(qū)域范圍內(nèi)承攬工程項目，對防城港市作出的建筑業(yè)產(chǎn)值貢獻(xiàn)。
(二)良好行為信息，是指建筑施工企業(yè)在本市工程建設(shè)活動中遵守相關(guān)法律法規(guī)、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)及規(guī)范和履行社會責(zé)任，獲得國家、自治區(qū)、防城港市各級建設(shè)行政主管部門(備案)的獎勵和表彰的行為。
(三)不良行為信息，是指建筑施工企業(yè)在本市工程建設(shè)活動中存在拖欠工程款、農(nóng)民工工資或者違反相關(guān)法律法規(guī)、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)及規(guī)范、管理文件等規(guī)定造成社會不良影響，受到縣級以上建設(shè)行政主管部門處罰或通報批評的行為。
第三章 信用行為信息采集
第六條 建筑業(yè)產(chǎn)值信息，主要針對建筑施工企業(yè)在防城港市行政區(qū)域范圍內(nèi)承攬工程項目的產(chǎn)值進(jìn)行加分，以統(tǒng)計部門意見為準(zhǔn)，一年采集一次。
第七條 良好行為信息，按照“誰主張，誰舉證”的原則，由建筑施工企業(yè)自行采集。獲得國家、自治區(qū)建設(shè)行政主管部門表彰的，應(yīng)在獲獎后28天內(nèi)書面告知市建設(shè)行政主管部門并附相關(guān)證明材料，并對其報送材料的真實性負(fù)責(zé)。逾期不告知的，該良好行為不予計分。
第八條 不良行為信息，以縣級以上住房城鄉(xiāng)建設(shè)行政主管部門或其委托的監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的通報或行政處理文書為依據(jù)。
第九條 建筑施工企業(yè)良好行為信息采集錄入起始時間為20xx年1月1日；不良行為信息采集錄入起始時間為本辦法施行之日。
第四章 信用行為信息公布
第十條 良好行為信息公布(公示)內(nèi)容包括良好行為、建筑施工企業(yè)名稱、授予文件文號、授予部門和授予時間；不良行為信息公布(公示)內(nèi)容包括不良行為、建筑施工企業(yè)名稱、處罰或處理文件文號、行政處罰或處理機(jī)關(guān)和執(zhí)行時間。
信用行為信息記錄在建筑施工企業(yè)信用檔案手冊中，自信息確認(rèn)之日起，“評價系統(tǒng)”自動鏈接到信息網(wǎng)進(jìn)行公示，即為公示期。公示期一般為3日，公示期內(nèi)該信用行為不參與信用行為評價計分。
第五章 信用行為評價標(biāo)準(zhǔn)和方法
第十一條 建筑施工企業(yè)信用行為評價實行實時量化評分制，包括建筑施工企業(yè)基本信用分、良好行為信用分、不良行為信用分，分別匯總計算建筑施工企業(yè)信用行為實時動態(tài)評價綜合得分。
信用行為的有效期自該行為信息參與評價綜合計分之日起開始計算，除特別注明外，有效期一年，即公布期限為1年。信用行為信息在公布期限內(nèi)，參與實時評價計分；公布期限屆滿后轉(zhuǎn)入“評價系統(tǒng)”后臺長期保存，不參與信用實時評價計分。
第十二條 建筑施工企業(yè)基本信用分的范圍和加分標(biāo)準(zhǔn)
基本信用分，鼓勵建筑企業(yè)申請加入防城港市建筑業(yè)統(tǒng)計庫，就建筑業(yè)產(chǎn)值信息進(jìn)行加分，以統(tǒng)計部門意見為準(zhǔn)，一年采集一次。
年度建筑業(yè)產(chǎn)值10億元以上的，加1分；
年度建筑業(yè)產(chǎn)值5億元——10億元(含本數(shù))的，加0.8分；
年度建筑業(yè)產(chǎn)值1億元——5億元(含本數(shù))的，加0.6分；
年度建筑業(yè)產(chǎn)值6000萬元——1億元(含本數(shù))的，加0.4分；
年度建筑業(yè)產(chǎn)值3000萬元——6000萬元(含本數(shù))的，加0.3分；
年度建筑業(yè)產(chǎn)值1000萬元——3000萬元(含本數(shù))的，加0.2分；
年度建筑業(yè)產(chǎn)值200萬元——1000萬元(含本數(shù))的，加0.1分；
未加入防城港市建筑業(yè)統(tǒng)計庫或年度建筑業(yè)產(chǎn)值200萬元以下的`，不加分不扣分。
第十三條 良好行為信用分的范圍和加分標(biāo)準(zhǔn)
(一)積極響應(yīng)防城港市委、市政府的號召，履行社會責(zé)任，配合各級人民政府完成各項搶險、救災(zāi)、扶貧等任務(wù)，獲得市級建設(shè)行政主管部門通報表揚的，每次通報表揚加0.5分。
(二)在我市行政區(qū)域范圍內(nèi)承攬或參與建設(shè)活動的工程項目，榮獲魯班獎、詹天佑獎、國家或自治區(qū)優(yōu)質(zhì)工程獎、最高質(zhì)量獎、結(jié)構(gòu)杯、文明工地、標(biāo)準(zhǔn)化工地、綠色工地和主席質(zhì)量獎、市長質(zhì)量獎等表彰的，加1分。
(三)在我市行政區(qū)域范圍內(nèi)承攬的工程項目，被縣(市區(qū))建設(shè)行政主管部門定為示范觀摩項目的，加0.2分；被市建設(shè)行政主管部門定為示范觀摩項目的，加0.3分；被自治區(qū)建設(shè)行政主管部門定為示范觀摩項目的，加0.5分。
(四)在我市行政區(qū)域范圍內(nèi)承攬或參與建設(shè)活動的工程項目，在建設(shè)行政主管部門組織開展的行業(yè)檢查中獲得通報表揚的，縣級通報表揚每次加0.1分，市級通報表揚每次加0.3分，自治區(qū)級通報表揚每次加0.5分，國家級通報表揚每次加0.6分。
第十四條 不良行為信用分的范圍和扣分標(biāo)準(zhǔn)
(一)按照建筑施工企業(yè)上年度“廣西房屋建筑和市政基礎(chǔ)設(shè)施工程安全生產(chǎn)動態(tài)管理信息系統(tǒng)”總扣分值直接提取計算，在防城港市動態(tài)扣分值10分以上20分以下(含本數(shù))的扣0.2分，20分以上30分以下(含本數(shù))的扣0.4分，30分以上40分以下(含本數(shù))的扣0.6分，40分以上50分以下(含本數(shù))的扣1分，50分以上60分以下(含本數(shù))的扣1.5分，動態(tài)扣分值60分以上的扣2分。
(二)參與或介入違法違章建筑建設(shè)(未申請或申請未獲得批準(zhǔn)，未取得建設(shè)工程施工許可證的項目施工)，每個項目扣0.3分。
(三)未按要求參加建設(shè)行政主管部門召開的安全生產(chǎn)例會、視頻會議、清欠協(xié)調(diào)會和項目約談會等會議，無故(未經(jīng)批準(zhǔn))缺席受到建設(shè)行政主管部門通報批評的，每人每次扣0.1分。
(四)未按建設(shè)行政主管部門或建設(shè)工程質(zhì)量安全監(jiān)督機(jī)構(gòu)要求報送有關(guān)安全生產(chǎn)、清欠、工程進(jìn)度等自查自檢報告、總結(jié)、數(shù)據(jù)或拒不服從監(jiān)督管理受到通報批評的，每次扣0.1分。
(五)未按建設(shè)行政主管部門或建設(shè)工程質(zhì)量安全監(jiān)督機(jī)構(gòu)要求做好“揚塵整治”，受到建設(shè)行政主管部門或建設(shè)工程質(zhì)量安全監(jiān)督機(jī)構(gòu)通報批評的，每次扣0.3分。
(六)在日常檢查中被建設(shè)行政主管部門或建設(shè)工程質(zhì)量安全監(jiān)督機(jī)構(gòu)下達(dá)停工通知書的，每次扣0.1分；拒不停工整改或不按要求整改的，每次扣0.3分。
(七)存在合同履約不到位、人員設(shè)備投入不足、履職不到位、質(zhì)量安全整改不到位被建設(shè)行政主管部門約談的，每被約談一次扣0.2分。
(八)不按規(guī)定使用安全文明措施費被建設(shè)行政主管部門通報批評的，每次通報批評扣0.2分。
(九)提供虛假材料辦理資質(zhì)申請、資質(zhì)變更、資質(zhì)核查、誠信庫審核等建設(shè)管理業(yè)務(wù)受到建設(shè)行政主管部門通報批評的，每次通報批評扣0.5分。
(十)企業(yè)因串通投標(biāo)、向招標(biāo)人或評標(biāo)委員會成員等行賄謀取中標(biāo)、以他人名義投標(biāo)或者以其他方式弄虛作假騙取中標(biāo)、將中標(biāo)項目違法轉(zhuǎn)讓給他人、將中標(biāo)項目肢解后分別轉(zhuǎn)給他人等行為被建設(shè)行政主管部門作出行政處罰或通報批評的，每次扣2分。
(十一)同一項目因工程質(zhì)量、文明施工、工程質(zhì)量保修等各類問題遭到市民(業(yè)主)重復(fù)投訴，且在處理過程中推諉、扯皮或處理不力，被建設(shè)行政主管部門通報批評或被媒體曝光的，每個項目扣0.3分。
(十二)在日常施工生產(chǎn)過程中，因施工導(dǎo)致市政配套管網(wǎng)及其他市政設(shè)施遭到嚴(yán)重?fù)p壞被建設(shè)行政主管部門通報批評或被媒體曝光的，每次扣0.3分。
(十三)企業(yè)發(fā)生質(zhì)量安全生產(chǎn)責(zé)任事故造成1人死亡的，扣1分；造成2人死亡質(zhì)量安全生產(chǎn)責(zé)任事故的，扣3分。一個自然年度內(nèi)累計發(fā)生兩起一般質(zhì)量安全生產(chǎn)責(zé)任事故的，第二起責(zé)任事故扣5分。發(fā)生較大及以上質(zhì)量安全生產(chǎn)責(zé)任事故的，每次扣10分。
(十四)企業(yè)發(fā)生質(zhì)量安全生產(chǎn)事故未按要求報告被通報批評的，每次扣1分。
(十五)在日常行業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營活動中，未能妥善處理因工程款糾紛引發(fā)農(nóng)民工集聚討薪，有圍堵企業(yè)或項目現(xiàn)場行為并造成一定社會影響被通報批評的，扣0.3分；有圍堵市政道路、政府及相關(guān)部門的行為，并造成較大社會影響被通報批評的，扣0.5分；經(jīng)相關(guān)部門協(xié)調(diào)，未能妥善處理并導(dǎo)致農(nóng)民工多次集聚討薪，影響惡劣被通報批評的，扣1分。
(十六)因違法違規(guī)受到建設(shè)行政主管部門行政處罰，每次扣1分；未按時履行處罰決定的，每次再扣0.5分。
(十七)被各城建項目業(yè)主誠信履約年度考評定為不合格的，扣0.5分。有具體考評辦法的，按具體考評辦法確定扣分分值。
第十五條 誠信評價等級
年度綜合評價，每年的1月至12月為一個評價周期。“評價系統(tǒng)”根據(jù)評價周期內(nèi)的信用行為實時動態(tài)評價綜合得分總和與項目數(shù)量計算算術(shù)平均值所得，按照平均值高低自動形成建筑市場建筑施工企業(yè)誠信評價等級。分為優(yōu)秀、良好、一般、較差四個等級。
優(yōu)秀：所在建筑施工企業(yè)類別信用分排名前10%(含10%)；
良好：所在建筑施工企業(yè)類別信用分排名在10%-50%(含50%)；
一般：所在建筑施工企業(yè)類別信用分排名在50%-90%(含90%)；
較差：所在建筑施工企業(yè)類別信用分排名后10%。
第六章 信用行為評價結(jié)果應(yīng)用
第十六條 信用行為實時動態(tài)評價綜合得分直接運用到國有投資項目的招標(biāo)投標(biāo)活動中，在招標(biāo)文件評標(biāo)評分辦法中加入企業(yè)信用行為得分。投標(biāo)人的企業(yè)信用行為得分以信息網(wǎng)公開發(fā)布的信用行為實時動態(tài)評價綜合得分直接進(jìn)行計取。
(一)本市行政區(qū)域內(nèi)國有投資(含國有投資占主導(dǎo)或控股地位)必須依法進(jìn)行招標(biāo)項目，在原招標(biāo)文件范本中評標(biāo)評分辦法構(gòu)成(技術(shù)標(biāo)、商務(wù)標(biāo)、企業(yè)信譽)基礎(chǔ)上，增加企業(yè)信用行為得分(直接以信息網(wǎng)公開發(fā)布的開標(biāo)前1工作日的信用行為實時動態(tài)評價綜合得分作為投標(biāo)企業(yè)的信用行為得分進(jìn)行計取)。投標(biāo)人匯總得分(滿分100分+企業(yè)信用行為得分)=該投標(biāo)人的技術(shù)標(biāo)得分+商務(wù)標(biāo)得分+企業(yè)信譽實力得分+企業(yè)信用行為得分。
對首次進(jìn)入我市建筑市場或三年內(nèi)無新建設(shè)工程項目管理相關(guān)信用行為信息的建筑施工企業(yè)，企業(yè)信用行為得分暫按0分計入。
(二)其他工程項目由招標(biāo)人決定是否參照執(zhí)行，并在招標(biāo)文件中予以明確。
第十七條 發(fā)包單位(建設(shè)單位、施工總承包單位等)在建設(shè)工程發(fā)包或業(yè)務(wù)委托環(huán)節(jié)，應(yīng)當(dāng)充分考慮建筑施工企業(yè)的年度綜合誠信評價等級和信用行為實時動態(tài)評價綜合得分，優(yōu)先選擇信用優(yōu)良企業(yè)。
第七章 監(jiān)督管理
第十八條 信用行為信息的采集、公布、評價工作，應(yīng)當(dāng)遵循誠實守信原則，保證信用行為信息的合法性、真實性、完整性、及時性。建立建筑施工企業(yè)信用檔案手冊，如實提交有關(guān)材料，并對其報送材料的真實性負(fù)責(zé)。
第十九條 違反本辦法規(guī)定，各建設(shè)行政主管部門或委托的監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)不按時采集錄入信用行為信息的，市建設(shè)行政主管部門將予以全市通報；造成嚴(yán)重信用行為信息缺失的，依法追究相關(guān)責(zé)任。
第二十條 各建設(shè)行政主管部門對在信用行為評價管理過程中玩忽職守、弄虛作假、隱瞞不報或徇私舞弊的責(zé)任單位和責(zé)任人，應(yīng)當(dāng)依法予以行政處分或追究相關(guān)責(zé)任。
建筑施工企業(yè)認(rèn)為各建設(shè)行政主管部門或委托的監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的信用管理行為違反法律、法規(guī)、規(guī)章的，可以向其上級部門投訴、舉報。
第二十一條 建筑施工企業(yè)對信用行為信息采集記錄內(nèi)容存在異議的，可以在公示期內(nèi)向該采集記錄的建設(shè)行政主管部門或其委托的監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提出異議申請，書面陳述申辯。以單位名義申訴的，必須加蓋公章；以個人名義申訴的，必須簽署真實姓名，并提供相關(guān)證明材料。建設(shè)行政主管部門或其委托的監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)在接到書面申請之日起3個工作日內(nèi)處理完畢。
申辯或異議處理期間，信用行為信息記錄不中斷參與信用行為評價計分。信用行為信息采集記錄經(jīng)核查確有錯誤的，由該采集記錄的建設(shè)行政主管部門或其委托的監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)予以撤銷或者糾正。
第八章 附 則
第二十二條 本辦法由防城港市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)委員會負(fù)責(zé)解釋。
第二十三條 本辦法自20xx年1月1日起試行。
信用管理制度 6
第一章 總則
第一條為規(guī)范和引導(dǎo)購銷網(wǎng)絡(luò)的經(jīng)營行為，有效地控制商品購銷過程中的信用風(fēng)險，減少購銷網(wǎng)絡(luò)的呆壞帳，特制定本制度。
第二條本制度所稱信用風(fēng)險是指xx公司購銷網(wǎng)絡(luò)客戶到期不付貨款、不發(fā)貨或者到期沒有能力付款、無法發(fā)貨的風(fēng)險。
第三條本制度所稱客戶信用管理是指對xx公司購銷網(wǎng)絡(luò)客戶所實施的旨在防范其信用風(fēng)險的管理。
第四條本制度所稱客戶是指所有與xx公司及相關(guān)部門發(fā)生商品購銷業(yè)務(wù)往來的業(yè)務(wù)單位，包括上游供應(yīng)商和下游客戶。
第六條公司相關(guān)部門及機(jī)構(gòu)根據(jù)本制度的規(guī)定制定實施細(xì)則，對客戶實施有效的信用管理，加大貨款回收力度和督促上游廠商按時發(fā)貨，有效防范信用風(fēng)險，減少呆壞帳。
第二章 客戶資信調(diào)查
第七條本制度所稱客戶資信調(diào)查是指公司相關(guān)部門及機(jī)構(gòu)對購銷客戶的資質(zhì)和信用狀況所進(jìn)行的調(diào)查。
第八條 客戶資信調(diào)查要點主要包括：
1、客戶基本信息
2、主要股東及法定代表人和主要負(fù)責(zé)人
3、主要往來結(jié)算銀行帳戶
4、企業(yè)基本經(jīng)營狀況
5、企業(yè)財務(wù)狀況
6、本公司與該客戶的業(yè)務(wù)往來情況
7、該客戶的業(yè)務(wù)信用記錄
8、其他需調(diào)查的事項
第九條 客戶資信資料可以從以下渠道取得：
1、向客戶尋求配合，索取有關(guān)資料
2、對客戶的接觸和觀察
3、向工商、稅務(wù)、銀行、中介機(jī)構(gòu)等單位查詢
4、公司所存客戶檔案和與客戶往來交易的資料
5、委托中介機(jī)構(gòu)調(diào)查
6、其他
第十條營銷部業(yè)務(wù)主管負(fù)責(zé)進(jìn)行客戶資信前期調(diào)查，保證所收集客戶資信資料的真實性，認(rèn)真填寫《客戶信用調(diào)查評定表》，上報部門經(jīng)理審核，公司財務(wù)部門備案。填表人應(yīng)對《客戶信用調(diào)查評定表》內(nèi)容的真實性負(fù)全部責(zé)任。
第十一條公司相關(guān)部門對報送來的客戶資信資料和《客戶信用調(diào)查評定表》進(jìn)行審核，重點審核以下內(nèi)容：
1、資信資料之間有無相互矛盾
2、我公司與該客戶的業(yè)務(wù)往來情況
3、該客戶的業(yè)務(wù)信用記錄
4、其他需重點關(guān)注的事項
第十二條客戶資信資料和《客戶信用調(diào)查評定表》每季度要全面更新一次，期間如果發(fā)生變化，應(yīng)及時對相關(guān)資料進(jìn)行補(bǔ)充修改。
第三章 客戶abc信用等級評定
第十三條 所有交易客戶均需進(jìn)行信用等級評定。
第十四級客戶信用等級分a、b、c三級，相應(yīng)代表客戶信用程度的高、中、低三等。
第十五條 評為信用a級的客戶應(yīng)同時符合以下條件：
（1） 雙方業(yè)務(wù)合作一年或以上。
（2） 過去2年內(nèi)與我方合作沒有發(fā)生不良欠款、欠貨和其他嚴(yán)重違約行為。
（3） 守法經(jīng)營、嚴(yán)格履約、信守承諾。
�。�4） 最近連續(xù)2年經(jīng)營狀況良好。
�。�5） 資金實力雄厚、償債能力強(qiáng)
�。�6） 年度回款、發(fā)貨達(dá)到我公司制定的標(biāo)準(zhǔn)。
第十六條出現(xiàn)以下任何情況的客戶，應(yīng)評為信用c級：
�。�1） 過往2年內(nèi)與我方合作曾發(fā)生過不良欠款、欠貨或其他嚴(yán)重違約行為；
�。�2） 經(jīng)常不兌現(xiàn)承諾；
�。�3） 出現(xiàn)不良債務(wù)糾紛，或嚴(yán)重的轉(zhuǎn)移資產(chǎn)行為；
�。�4） 資金實力不足，償債能力較差
�。�5）生產(chǎn)、經(jīng)營狀況不良，嚴(yán)重虧損，或營業(yè)額持續(xù)多月下滑；
�。�6） 最近對方產(chǎn)品生產(chǎn)、銷售出現(xiàn)連續(xù)嚴(yán)重下滑現(xiàn)象，或有不公正行為；
（7） 發(fā)現(xiàn)有嚴(yán)重違法經(jīng)營現(xiàn)象；
（8） 出現(xiàn)國家機(jī)關(guān)責(zé)令停業(yè)、整改情況；
�。�9） 有被查封、凍結(jié)銀行賬號危險的。
第十七條 不符合a、c級評定條件的客戶定為b級。
第十八條 原則上新開發(fā)或關(guān)鍵資料不全的客戶不應(yīng)列入信用a級。
第十九條 營銷部經(jīng)理以《客戶信用調(diào)查評定表》等客戶資信資料為基礎(chǔ)，會同經(jīng)辦業(yè)務(wù)員、財務(wù)部信用控制主管一起初步評定客戶的信用等級，并填寫《客戶信用等級分類匯總表》，報公司主管副總、財務(wù)總監(jiān)審核、總經(jīng)理審批。
第二十條 在客戶信用等級評定時，應(yīng)重點審查以下項目：
1、客戶資信資料的真實性；
2、客戶最近的資產(chǎn)負(fù)債和經(jīng)營狀況；
3、與我公司合作的往來交易及回款情況。
第四章 客戶授信原則
第二十一條 本制度所稱授信是指公司對客戶所規(guī)定的信用額度和回款、到貨期限。
第二十二條 本制度所稱信用額度是指對客戶進(jìn)行賒銷、預(yù)付款的最高額度，即客戶占用我公司資金的最高額度。
第二十三條 本制度所稱回款、到貨期限是指給予客戶的信用持續(xù)期間，即自發(fā)貨至客戶結(jié)算回款、自預(yù)付款至客戶發(fā)貨到我公司倉庫并驗收合格的期間。
第二十四條 授信時應(yīng)遵循以下原則：
1、營銷部應(yīng)堅持現(xiàn)款現(xiàn)貨的原則，原則上不進(jìn)行賒銷業(yè)務(wù)和預(yù)付貨款。
2、在確實需要授信時，應(yīng)實施以下控制措施：
�、� 公司對實施授信總額控制，原則上授信總額不能超過20xx年1月1日應(yīng)收帳款的余額數(shù)。
② 公司應(yīng)根據(jù)客戶的信用等級實施區(qū)別授信，確定不同的信用額 度。
�、� 在購售合同中注明客戶的信用額度或客戶占用我方資金的最高額度，但在執(zhí)行過程中，應(yīng)根據(jù)客戶信用變化的情況，及時調(diào)整信用額度。
第二十五條 授信中有關(guān)預(yù)付、賒銷概念的界定：
1、預(yù)付、賒銷：指我方以支付貨款，貨物尚未到運到倉庫驗收、客戶未支付貨款，貨物已經(jīng)由我方向客戶方發(fā)生轉(zhuǎn)移的購銷業(yè)務(wù)活動；
2、長期預(yù)付、賒銷：指在簽署的購銷合同中，允許客戶按照一定的信用額度和發(fā)貨、回款期限進(jìn)行預(yù)付、賒銷的.業(yè)務(wù)活動；
第二十六條 對于a級客戶，可以給予一定授信，但須遵循以下原則：
1、對于原來沒有賒銷行為的客戶，不應(yīng)授信；實際的經(jīng)營過程中，在非常必要的特殊情況下，由營銷副總、財務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理審批后可以給予臨時預(yù)付、賒銷，原則上預(yù)付、賒銷信用額度最高不超過該客戶的平均月回款額，預(yù)付、回款期限為1個月以內(nèi)；
2、對于原來已有預(yù)付、賒銷行為的客戶，由營銷副總、財務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理審批后，可以根據(jù)其銷售能力和回款情況給予長期預(yù)付、賒銷信用，原則上預(yù)付、賒銷信用額度最高不超過該客戶的平均月發(fā)貨量和回款額。如果原有預(yù)付、賒銷額低于本條款標(biāo)準(zhǔn)的，信用額度按從低標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，并應(yīng)逐步減少，發(fā)貨、回款期限為1個月以內(nèi)。
第二十七條 對于b級客戶，原則上不予授信；確有必要，必須嚴(yán)格辦理完備的財產(chǎn)抵押等法律手續(xù)后，由營銷部經(jīng)理上報營銷副總、財務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理審批，經(jīng)批準(zhǔn)后才可執(zhí)行長期賒銷或臨時賒銷，其賒銷信用額度必須不超過該客戶的平均月發(fā)貨量、回款額，同時不超過抵押資產(chǎn)額度。如果原有預(yù)付、賒銷額低于本條款標(biāo)準(zhǔn)的，信用額度按從低標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，并應(yīng)逐步減少。其長期預(yù)付、賒銷回款期限為1個月，臨時預(yù)付、賒銷回款期限為15天。
第二十八條 對于評為c級的客戶，公司不予授信，不給予任何預(yù)付款和賒銷。
第二十九條 依據(jù)《客戶信用調(diào)查評定表》及營銷部目前交易客戶的預(yù)付、賒銷情況，營銷部還應(yīng)將預(yù)付、賒銷客戶（包括授信客戶和雖不是授信客戶但已發(fā)生預(yù)付、賒銷行為的客戶）進(jìn)行匯總，并填寫《預(yù)付、賒銷客戶匯總表》，報公司總經(jīng)理、董事長批準(zhǔn)。
第三十條 客戶授信額度由公司總經(jīng)理、董事長審批后，《客戶信用調(diào)查評定表》、《客戶信用等級分類匯總表》、《預(yù)付、賒銷客戶匯總表》和購售合同、相關(guān)資料原件交給財務(wù)部保管，作為日常發(fā)貨收款的監(jiān)控依據(jù)。
第五章 客戶授信執(zhí)行、監(jiān)督及往來賬管理
第三十一條 營銷部應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行客戶信用管理制度，按照公司授權(quán)批準(zhǔn)的授信范圍和額度區(qū)分abc類客戶進(jìn)行預(yù)付和賒銷，加大貨物催收入庫和貨款清收的力度，確保公司資產(chǎn)的安全。
第三十二條 營銷部經(jīng)理和財務(wù)部信用控制主管具體承擔(dān)對營銷部授信執(zhí)行情況的日常監(jiān)督職責(zé)，應(yīng)加強(qiáng)對業(yè)務(wù)單據(jù)的審核，對于超出信用額度的預(yù)付款和發(fā)貨，必須在得到上級相關(guān)部門的正式批準(zhǔn)文書之后，方可辦理。發(fā)生超越授權(quán)和重大風(fēng)險情況，應(yīng)及時上報。
第三十三條 對于原預(yù)付款、賒銷欠款金額大于所給予信用額度的客戶，應(yīng)采取一定的措施，在較短的期間內(nèi)壓縮至信用額度之內(nèi)。
第三十四條 對于原來已有預(yù)付款、賒銷欠款的不享有信用額度的客戶，應(yīng)加大貨款清收力度，確保預(yù)付款、欠款額只能減少不能增加，同時采取一定的資產(chǎn)保全措施，如擔(dān)保、不動產(chǎn)抵押等。
第三十五條 對于預(yù)付、賒銷客戶必須定期對帳、清帳，上次欠款未結(jié)清前，原則上不再進(jìn)行新的預(yù)付款、賒銷。
第三十六條 合同期內(nèi)預(yù)付款發(fā)貨、客戶的賒銷欠款要回收清零一次。合同到期前一個月內(nèi)，營銷部應(yīng)與客戶確定下一個年度的合作方式，并對客戶欠貨、欠款全部進(jìn)行清收。
第三十六條 營銷部應(yīng)建立欠貨、欠款回收責(zé)任制，將貨、款回收情況與責(zé)任人員的利益相掛鉤，加大貨、款清收的力度。
第三十七條 公司財務(wù)部信用控制主管每月必須稽核營銷部的授信及執(zhí)行情況。
第六章 客戶授信檢查與調(diào)整
第三十八條 營銷部必須建立授信客戶的月度、季度檢查審核制度，對客戶授信實施動態(tài)管理，根據(jù)客戶信用情況的變化及時上報公司調(diào)整授信額度，確保授信安全，發(fā)現(xiàn)問題立即采取適當(dāng)?shù)慕鉀Q措施。
第三十九條 業(yè)務(wù)主管每月度要對享有信用額度客戶的經(jīng)營狀況做出書面匯報，并對匯報的真實性負(fù)全部責(zé)任。
第四十條 財務(wù)部負(fù)責(zé)提供相應(yīng)的財務(wù)數(shù)據(jù)及往來情況資料，每月填寫《客戶授信額度執(zhí)行評價表》后交營銷部經(jīng)理核對，財務(wù)部門對財務(wù)數(shù)據(jù)的真實性負(fù)責(zé)。
第四十一條 營銷部經(jīng)理審核業(yè)務(wù)主管的書面匯報后，簽署書面評價意見，上報營銷主管副總，必要時可對客戶的信用額度進(jìn)行調(diào)整，報公司總經(jīng)理、董事長批準(zhǔn)后作為營銷部、財務(wù)部門下一步的監(jiān)控依據(jù)。
第四十二條 原則上調(diào)整后的信用額度應(yīng)低于原信用額度。
第七章：罰則
第四十三條 公司和營銷部在其權(quán)限范圍之內(nèi)，對被授權(quán)人超越授信范圍從事業(yè)務(wù)經(jīng)營的行為，須令其限期糾正和補(bǔ)救，并視越權(quán)行為的性質(zhì)和造成的經(jīng)濟(jì)損失對其主要負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人予以下列處分：
�。ㄒ唬┚�；
�。ǘ┩▓笈u；
（三）行政處分；
（四）經(jīng)濟(jì)處罰；
�。ㄎ澹┳肪糠韶�(zé)任。
第八章：附則
第四十四條 本制度由本公司負(fù)責(zé)解釋。
第四十五條 本辦法自頒布之日起實施。
信用管理制度 7
第一章總則
第一條為充分發(fā)揮藥品、醫(yī)療器械監(jiān)督管理職能，強(qiáng)化藥品、醫(yī)療器械生產(chǎn)、經(jīng)營企業(yè)和研制單位的信用意識，促進(jìn)形成統(tǒng)一開放、公平競爭、規(guī)范有序的市場環(huán)境，依據(jù)藥品、醫(yī)療器械監(jiān)督管理法律法規(guī)，制定本規(guī)定。
第二條藥品安全信用分類管理單位包括藥品、醫(yī)療器械生產(chǎn)、經(jīng)營企業(yè)和研制單位。
第三條國家食品藥品監(jiān)督管理局對各級食品藥品監(jiān)督管理部門開展信用分類管理工作進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督。
縣級以上食品藥品監(jiān)督管理部門依據(jù)法定職責(zé)和工作權(quán)限，負(fù)責(zé)本轄區(qū)內(nèi)的藥品安全信用分類管理工作。
第四條藥品安全信用分類管理工作包括：建立藥品、醫(yī)療器械生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)和研制單位的信用信息檔案，根據(jù)信用等級標(biāo)準(zhǔn)劃分信用等級，并按照信用等級給予相應(yīng)的獎懲。
第五條各省（區(qū)、市）食品藥品監(jiān)督管理部門可以根據(jù)本轄區(qū)的實際情況，制定相應(yīng)的具體實施方案，可根據(jù)轄區(qū)內(nèi)的行業(yè)協(xié)會組織建設(shè)情況，發(fā)揮其在藥品安全信用分類管理工作中的作用。
第二章信用信息檔案的建立和交流
第六條藥品安全信用信息檔案的主要內(nèi)容包括：
（一）藥品、醫(yī)療器械生產(chǎn)、經(jīng)營企業(yè)和研制單位登記注冊信息：單位名稱、注冊地址、生產(chǎn)（經(jīng)營）地址、法定代表人（負(fù)責(zé)人）及其身份證號碼、企業(yè)類型、生產(chǎn)經(jīng)營范圍、生產(chǎn)經(jīng)營方式、生產(chǎn)的具體品種、注冊資金、生產(chǎn)經(jīng)營期限以及生產(chǎn)、經(jīng)營許可證或相關(guān)證照編號等。
（二）對藥品、醫(yī)療器械生產(chǎn)、經(jīng)營企業(yè)和研制單位的日常監(jiān)管信息：食品藥品監(jiān)督管理部門對藥品、醫(yī)療器械生產(chǎn)、經(jīng)營企業(yè)和研制單位在開發(fā)、生產(chǎn)、經(jīng)營藥品、醫(yī)療器械的日常監(jiān)管中，發(fā)現(xiàn)的違反藥品、醫(yī)療器械監(jiān)督管理法律、法規(guī)、規(guī)章和政策規(guī)定的行為。
第七條藥品安全信用信息檔案不包括以下內(nèi)容：
�。ㄒ唬┧幤贰⑨t(yī)療器械生產(chǎn)、經(jīng)營企業(yè)和研制單位的商業(yè)秘密和技術(shù)秘密；
�。ǘ┧幤�、醫(yī)療器械監(jiān)督管理法律、法規(guī)、規(guī)章和各項政策調(diào)整范圍之外的行為。
第八條各級食品藥品監(jiān)督管理部門應(yīng)根據(jù)工作權(quán)限采集和記錄相關(guān)信用信息，并建立藥品安全信用信息檔案。
上級食品藥品監(jiān)督管理部門應(yīng)對下級食品藥品監(jiān)督管理部門開展藥品安全信用分類管理工作進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督。
第九條各級食品藥品監(jiān)督管理部門記錄的藥品安全信用信息，應(yīng)以行政處罰決定書、文件通知、專項通知書等形式或者電子文檔形式，按照藥品安全信用等級評定工作的工作分工，及時告知藥品、醫(yī)療器械生產(chǎn)、經(jīng)營企業(yè)和研制單位所在地省級食品藥品監(jiān)督管理部門。
第十條藥品安全信用信息檔案實行專人負(fù)責(zé)制。具體操作人員必須認(rèn)真細(xì)致核對相關(guān)內(nèi)容。
第三章信用等級
第十一條藥品安全信用等級分為守信、警示、失信、嚴(yán)重失信四級。
第十二條確定藥品安全信用等級的原則為：
�。ㄒ唬┮允欠裼幸蜻`反藥品、醫(yī)療器械監(jiān)督管理法律、法規(guī)和規(guī)章等而被處以刑事或者行政處罰作為信用等級劃分的主要標(biāo)準(zhǔn)；
�。ǘ┮赃`法行為情節(jié)的輕重和主觀過錯的大小作為信用等級劃分的輔助標(biāo)準(zhǔn)。
第十三條守信等級：正常運營的藥品、醫(yī)療器械生產(chǎn)、經(jīng)營企業(yè)和研制單位在一年內(nèi)無違法違規(guī)行為。
第十四條警示等級：
�。ㄒ唬┮蜻`法違規(guī)行為受到警告，被責(zé)令改正的.；
（二）因《藥品管理法實施條例》第八十一條規(guī)定的行為受到處罰的。
第十五條失信等級：
（一）因?qū)嵤┩贿`法行為被連續(xù)警告、公告兩次以上的；
�。ǘ┍惶幰粤P款、沒收違法所得、沒收非法財物或者被撤銷藥品、醫(yī)療器械廣告批準(zhǔn)文號的。
第十六條嚴(yán)重失信等級：
�。ㄒ唬┻B續(xù)被撤銷兩個以上藥品、醫(yī)療器械廣告批準(zhǔn)文號的；
�。ǘ┍怀蜂N批準(zhǔn)證明文件、責(zé)令停產(chǎn)停業(yè)、暫扣生產(chǎn)（經(jīng)營）許可證、暫扣營業(yè)執(zhí)照的；
�。ㄈ┧幤菲笫聵I(yè)單位拒絕、阻撓執(zhí)法人員依法進(jìn)行監(jiān)督檢查、抽驗和索取有關(guān)資料或者拒不配合執(zhí)法人員依法進(jìn)行案件調(diào)查的；
�。ㄋ模┮蜻`反藥品、醫(yī)療器械監(jiān)督管理法律、法規(guī)構(gòu)成犯罪的。
第十七條藥品安全信用等級采用動態(tài)認(rèn)定的方法。食品藥品監(jiān)督管理部門應(yīng)當(dāng)按照藥品安全信用等級劃分標(biāo)準(zhǔn)，對已經(jīng)達(dá)到某一信用等級的藥品、醫(yī)療器械生產(chǎn)、經(jīng)營企業(yè)和研制單位，作出相應(yīng)的認(rèn)定。
第十八條被認(rèn)定為警示等級的，在隨后一年內(nèi)無違法違規(guī)行為的，調(diào)升到守信等級。
第十九條被認(rèn)定為失信等級的，在隨后一年內(nèi)無違法違規(guī)行為的，調(diào)升到警示等級。
第二十條被認(rèn)定為嚴(yán)重失信等級的，在隨后一年內(nèi)無違法違規(guī)行為的，調(diào)升到失信等級。
第四章激勵與懲戒
第二十一條食品藥品監(jiān)督管理部門對被認(rèn)定為守信等級的，給予政策支持；對被認(rèn)定為警示、失信或者嚴(yán)重失信等級的，采取防范、提示、加強(qiáng)日常和專項監(jiān)管等措施予警戒。
第二十二條被認(rèn)定為守信等級的藥品、醫(yī)療器械生產(chǎn)、經(jīng)營企業(yè)和研制單位，食品藥品監(jiān)督管理部門可以：
�。ㄒ唬┏龑ｍ棛z查和舉報檢查之外，適當(dāng)減少或者免除日常監(jiān)督檢查的項目；
（二）定期公告其無違法違規(guī)行為的記錄；
（三）在法律、法規(guī)允許的范圍內(nèi)，適當(dāng)優(yōu)先辦理行政審批、審核手續(xù)。
第二十三條被認(rèn)定為警示等級的藥品、醫(yī)療器械生產(chǎn)、經(jīng)營企業(yè)和研制單位，食品藥品監(jiān)督管理部門可以：
�。ㄒ唬┙Y(jié)案后進(jìn)行回查；
�。ǘ┕具`法記錄。
第二十四條被認(rèn)定為失信等級的藥品、醫(yī)療器械生產(chǎn)、經(jīng)營企業(yè)和研制單位，食品藥品監(jiān)督管理部門可以：
（一）結(jié)案后進(jìn)行回查；
�。ǘ┰黾尤粘１O(jiān)督檢查的頻次；
�。ㄈ┕具`法記錄。
第二十五條被認(rèn)定為嚴(yán)重失信等級的藥品、醫(yī)療器械生產(chǎn)、經(jīng)營企業(yè)和研制單位，食品藥品監(jiān)督管理部門可以：
�。ㄒ唬┙Y(jié)案后進(jìn)行回查；
�。ǘ┝袨橹攸c監(jiān)督檢查對象，進(jìn)行重點專項監(jiān)督檢查；
�。ㄈ┰黾尤粘１O(jiān)督檢查的頻次；
�。ㄋ模┕具`法記錄。
第五章監(jiān)督和責(zé)任
第二十六條各級食品藥品監(jiān)督管理部門應(yīng)當(dāng)充分運用監(jiān)督管理手段，建立并實施藥品安全信用分類管理制度，在藥品市場信用體系建設(shè)中發(fā)揮推動、規(guī)范、監(jiān)督、服務(wù)作用。
第二十七條違反本規(guī)定，采集、記錄、公示的信息不真實，或者故意將虛假信息記入藥品安全信用信息檔案，造成損失和不良影響的，按有關(guān)規(guī)定追究具體責(zé)任人和主管領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任。
第六章附則
第二十八條本規(guī)定由國家食品藥品監(jiān)督管理局負(fù)責(zé)解釋。
第二十九條本規(guī)定自發(fā)布之日起施行。
信用管理制度 8
為增強(qiáng)公司員工的信用觀念，提高信用意識，根據(jù)《中華人民共和國合同法》以及有關(guān)法律法規(guī)的要求，結(jié)合公司實際，制訂本制度。
第一條要牢固樹立誠信經(jīng)營意識，建立公司信用文化，建立起科學(xué)完善的內(nèi)部信用管理體系。要從加強(qiáng)內(nèi)部信用建設(shè)入手，通過加快公司改革步伐，增強(qiáng)內(nèi)部信用管理責(zé)任制；強(qiáng)化公司外部的資信管理，通過建立嚴(yán)格的信用約束機(jī)制，來規(guī)范公司信用，構(gòu)筑公司信用基礎(chǔ)。
第二條抓好公司質(zhì)量信用建設(shè)，逐步建立推廣標(biāo)準(zhǔn)化體系、質(zhì)量保證體系，推進(jìn)標(biāo)準(zhǔn)化服務(wù)，開展?fàn)巹?chuàng)名牌企業(yè)活動，全面推進(jìn)我公司的質(zhì)量信用建設(shè)。
第三條進(jìn)一步增強(qiáng)依法納稅的意識，提高企業(yè)的納稅信用。
第四條以增強(qiáng)信用意識為重點，大力普及信用知識，宣傳以誠實守信為行為準(zhǔn)則的誠信理念和道德情操，倡導(dǎo)“知信用、守信用、用信用”的良好氛圍，為公司的健全發(fā)展?fàn)I造和諧信任的環(huán)境，形成“守信為榮、失信為恥、無信為憂”的良好氛圍。
第五條建立“四不”承諾公約，把“不逃避債務(wù)、不違反合同、不逃稅騙稅、不做假帳偽帳”作為公司基本的經(jīng)營守則。
第六條建立公司內(nèi)部信用管理體系——全程信用管理模式。從建立公司基本的信用管理制度入手，通過強(qiáng)化事前管理——客戶資信控制，事中管理——合同管理與客戶投訴管理，以及事后管理——應(yīng)收帳款及售后服務(wù)監(jiān)控，從而全過程地控制公司在經(jīng)營管理中面臨的信用風(fēng)險。
第七條會員信用的收集與記錄：從政府公報、獎懲公告、媒體報道、會員反饋等渠道，收集會員單位誠信信息，包括會員注冊信息，資格信息，商業(yè)信譽信息等，按行業(yè)分類記錄整理。
第八條對于信用記錄良好的單位，我們將優(yōu)先選為推薦企業(yè)，幫助其宣傳并促成很多貿(mào)易機(jī)會。
第九條健全會計制度、加強(qiáng)財務(wù)管理、嚴(yán)格客戶投訴管理、信守合同、依法足額納稅。
第十條要遵循誠實信用、公平競爭原則，依法開展生產(chǎn)經(jīng)營活動，自覺接受工商行政管理等有關(guān)部門的監(jiān)督管理。依法建帳確保會計資料真實完整，嚴(yán)格按照國家統(tǒng)一的.會計制度規(guī)定進(jìn)行會計核算，不得帳外設(shè)帳，不得授意、指使、強(qiáng)令會計機(jī)構(gòu)、會計人員違法辦理會計事項，禁止一切弄虛作假的行為。建立財務(wù)預(yù)決算制度，嚴(yán)格按照國家統(tǒng)一的財務(wù)制度建立內(nèi)部財務(wù)管理辦法。
第十一條建立信用管理的內(nèi)部機(jī)制，使其涵蓋公司生產(chǎn)、經(jīng)營等各個環(huán)節(jié)，使信用道德、理念滲透到公司的各個方面。
第十二條在全面推行質(zhì)量管理的基礎(chǔ)上，做好合同示范文本的推廣。
第十三條遵守信息安全行業(yè)法律、法規(guī)，確�？蛻魯�(shù)據(jù)的安全性和可靠性，向客戶提供規(guī)范化、人性化的服務(wù)，信守服務(wù)承諾。
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一、信用評審管理制度
合同簽訂前實行評審制度。
（一）、評審內(nèi)容
1、嚴(yán)格審查對方當(dāng)事人的主體資格。
2、嚴(yán)格審查代理人的代理身份和代理資格。
3、嚴(yán)格審查對方當(dāng)事人的履約能力。
4、仔細(xì)審查對方當(dāng)事人提供的有關(guān)證明資料，必要時應(yīng)到簽發(fā)部門進(jìn)行驗證或進(jìn)行實地考察，以防對方當(dāng)事人偽造或變造證明材料。
二、企業(yè)授信評價管理制度
1、信用管理機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)與各業(yè)務(wù)部門的聯(lián)系溝通，及時掌握客戶的'信用信息，對客戶實行分級管理，將客戶的信用等級分為A、B、C、D四級，分別制訂不同信用等級所對應(yīng)的信用額度、信用期限、信用折扣。
2、信用管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)建立每位客戶包括名稱、住所、法定代表人、注冊資金、電話、信用標(biāo)準(zhǔn)（對客戶資信情況進(jìn)行要求的最低標(biāo)準(zhǔn)）、信用等級內(nèi)容的表單，并及時進(jìn)行動態(tài)更新。
3、信用管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)制定客戶信用申請表、客戶調(diào)查表、客戶信用審批表、回復(fù)客戶的標(biāo)準(zhǔn)信函等表格；受理客戶信用申請；采用對客戶進(jìn)行走訪、調(diào)查、向有關(guān)部門收集客戶資信狀況資料等方式掌握客戶信息，填寫客戶調(diào)查表，對客戶進(jìn)行信用評級，確定信用等級，并及時回復(fù)客戶。
4、對客戶實行跟蹤管理，補(bǔ)充客戶信用信息，每年末對客戶的信用狀況進(jìn)行匯總分析，形成書面的年審評價報告，并根據(jù)年審報告及時調(diào)整客戶信用等級與授信額度。
5、對延遲付清款物的客戶，視情節(jié)輕重給予信用等級的降級處理；對惡意拖欠款物的客戶授信額度為0，要求采用即時清結(jié)的方式或列入黑名單，拒絕業(yè)務(wù)往來。
6、各業(yè)務(wù)人員應(yīng)及時收集客戶信息并向信用管理機(jī)構(gòu)反饋；信用管理機(jī)構(gòu)應(yīng)定期將客戶信用狀況評價結(jié)果反饋公司各相關(guān)部門。
三、失信違法行為追究制度
1、對方發(fā)生失信違法行為，可采取下列措施：
取消賒銷條件；停止供貨；
取消供貨資格；訴諸法律。
2、本企業(yè)發(fā)生失信違法行為的可能表現(xiàn)形式與糾正措施：
表現(xiàn)形式：
個人擅自以企業(yè)名義對外簽訂合同并違約或騙取款物；產(chǎn)品合格率未達(dá)標(biāo)；拖欠貨款；其他。
糾正措施：及時書面告知對方，說明原由；依法賠償對方損失；撤消過錯當(dāng)事人的職務(wù)、開除直至依法追究其法律責(zé)任。
四、企業(yè)信用檔案管理制度
1、合同承辦人辦理完畢簽訂、變更、履行及解除合同的各項手續(xù)后一個月內(nèi)，應(yīng)將合同檔案資料移交信用管理員。
信用管理員對合同檔案資料核實后一個月內(nèi)移交檔案室歸檔。
2、建立完整的客戶信用資料，包括客戶信用申請表、客戶調(diào)查表、客戶信用審批表、回復(fù)客戶的標(biāo)準(zhǔn)函、客戶信用表單、授信資料、年審評價報告等，并附客戶概況、付款習(xí)慣、財務(wù)狀況、商賬追討記錄、往來銀行、經(jīng)營狀況等調(diào)查原始資料。
3、客戶信用檔案的查閱需填寫查閱申請單標(biāo)明查閱人、查閱客戶名稱、查閱用途，由檔案管理員填寫借閱時間、歸還日期。信用檔案的缺失以及涉及商業(yè)秘密內(nèi)容的泄漏要追究相關(guān)當(dāng)事人的責(zé)任。
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第一章總則
第一條目的
為加強(qiáng)和規(guī)范以客戶賒銷為主要內(nèi)容的信用管理工作，加快應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)速度，控制企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險，提高資金運營效益，特制定本制度。
第二條信用管理控制環(huán)節(jié)主要包括：信用資料收集與管理、賒銷關(guān)系的確立、信用風(fēng)險評估、信用額度和信用期限核定、客戶信用執(zhí)行監(jiān)控、應(yīng)收賬款賬齡分析、商賬追收、責(zé)任考核等。
第三條釋義
本制度信用管理范圍包括應(yīng)收賬款和發(fā)出商品業(yè)務(wù)。
應(yīng)收賬款是指對外（包括關(guān)聯(lián)方）銷售產(chǎn)品、提供勞務(wù)或其他原因，應(yīng)向購進(jìn)貨物、接受勞務(wù)或其他單位收取的款項，包括應(yīng)收銷售款和應(yīng)收票據(jù)。
發(fā)出商品業(yè)務(wù)，指已辦理出庫單，貨已發(fā)出，但當(dāng)月未開具正式發(fā)票的業(yè)務(wù)。
第四條適用范圍
本制度適用于國藥集團(tuán)承德藥材有限公司。
第二章管理機(jī)制及工作職責(zé)
第五條公司總經(jīng)理對本單位信用管理制度的建立健全、有效實施和內(nèi)部控制負(fù)責(zé)，業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)和財務(wù)部經(jīng)理協(xié)助信用管理工作。
公司信用管理工作由公司財務(wù)部牽頭，經(jīng)營部門需參與配合工作。
第六條財務(wù)部職責(zé)
財務(wù)部是公司信用管理的職能部門，基本職責(zé)是：
一、信用管理職責(zé)
�。ㄒ唬┲贫�、修訂公司信用政策；
�。ǘ┧鸭�、整理和分析客戶信息，建立客戶信用檔案；
�。ㄈ┛蛻粼u級及授信管理；
�。ㄋ模┛蛻粜庞寐男星闆r監(jiān)控及分析；
�。ㄎ澹└櫞呤沾胧┑穆鋵嵑弯N售回款情況；
�。﹨f(xié)助經(jīng)營部門，對違約賒銷客戶采取法律手段追討賬款；
�。ㄆ撸┨峁┬庞霉芾砉ぷ鞯目己私ㄗh；
�。ò耍殇N售人員及相關(guān)部門進(jìn)行信用管理知識培訓(xùn)等。
二、財務(wù)管理職責(zé)
�。ㄒ唬橛嬎憧蛻舻幕A(chǔ)授信額度提供前期的交易情況及回款記錄；
�。ǘ┴�(fù)責(zé)公司整體應(yīng)收賬款的登記、核實與統(tǒng)計；
�。ㄈ┟吭戮幹茟�(yīng)收賬款賬齡分析表，并提供給信用管理人員；
（四）定期出具客戶應(yīng)收賬款對賬單，通過業(yè)務(wù)人員與客戶核對。
第七條經(jīng)營部門職責(zé)
�。ㄒ唬┦占蛻艋A(chǔ)資料，填制、歸檔《客戶資信檔案申請表》（附表1）；
�。ǘ┨岢鲑d銷客戶信用申請，填制《客戶信用額度/信用期限核定表》（附表2）；
�。ㄈ┒ㄆ诟驴蛻粜畔①Y料，必要時申請修訂客戶信用政策；
（四）定期與客戶核對應(yīng)收賬款并負(fù)責(zé)催收，將應(yīng)收賬款差異和客戶經(jīng)營變更情況及時提供給信用管理人員，對其他異常情況及時告知有關(guān)人員。
第三章管理規(guī)定
第八條信用預(yù)算管理
針對不同客戶類型、不同經(jīng)營業(yè)態(tài)，在信用評估標(biāo)準(zhǔn)基礎(chǔ)上，結(jié)合公司經(jīng)營預(yù)算和財務(wù)預(yù)算相關(guān)指標(biāo)，實行信用風(fēng)險總體額度管控。
每年年初，財務(wù)部結(jié)合預(yù)算指標(biāo)，會同經(jīng)營部門共同商定各經(jīng)營部門本年度總體信用額度，并對非營利性醫(yī)療機(jī)構(gòu)和其他賒銷客戶分別確定信用額度總額，作為本年度信用政策核定和調(diào)整的參考基礎(chǔ)。
第九條賒銷客戶分類
賒銷客戶依據(jù)客戶類型分為醫(yī)療客戶、商業(yè)客戶、工業(yè)客戶、零售客戶、其他客戶；
如有賒銷客戶出現(xiàn)類別交叉認(rèn)定的情況，需與實際業(yè)務(wù)經(jīng)營情況結(jié)合確定客戶分類及對應(yīng)客戶授信政策。
第十條信用期限管理
信用期限，也稱信用天數(shù)，是指公司給予客戶的最長賒銷期限。
賒銷客戶信用期限依據(jù)客戶類型和實際經(jīng)營情況，結(jié)合客戶所屬業(yè)態(tài)特點及公司下達(dá)經(jīng)營部門的相關(guān)預(yù)算指標(biāo)，綜合評定客戶信用情況，確定客戶的信用期限。
第十一條信用額度管理
信用額度，也稱授信額度，是公司給予客戶的最高賒銷限額。
�。ㄒ唬┦谟杩蛻舻男庞妙~度總額應(yīng)依據(jù)公司下達(dá)的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)、銷售收入、應(yīng)收賬款余額等的預(yù)算指標(biāo)和具體情況確定。
�。ǘ⿲ι虡I(yè)客戶信用額度的控制應(yīng)嚴(yán)格參考客戶的注冊資本、經(jīng)營規(guī)模、協(xié)議執(zhí)行情況及經(jīng)營風(fēng)險等情況制定。
�。ㄈ┦状伟l(fā)生業(yè)務(wù)的客戶（非營利性醫(yī)院除外），建議采取款到發(fā)貨形式。如需授予客戶信用額度，需壓批（一批次）回款，且首次發(fā)貨額度不得大于50萬元。
對于首次發(fā)貨需大于50萬元的銷售業(yè)務(wù)，需經(jīng)營部門在《客戶信用額度/信用期限核定表》（附表2）備注中重點說明原因，通過財務(wù)部經(jīng)理、總經(jīng)理審批后，方可執(zhí)行。
第十二條公司信用管理涵蓋發(fā)出商品的跟蹤管理
發(fā)出商品發(fā)生之日起90天內(nèi)應(yīng)開具正式銷售發(fā)票。對于超過90天期限仍未開具正式發(fā)票的發(fā)出商品銷售業(yè)務(wù)，由經(jīng)營部門提交《發(fā)出商品未按時開具發(fā)票說明表》（附表5）審核申請，說明未開具正式發(fā)票的原因及預(yù)計開具發(fā)票時間，并由財務(wù)部審核風(fēng)險，如已超過客戶信用期限，依據(jù)超信用審批流程處理。
第四章管理流程
第十三條客戶信用檔案
收集客戶信用資料進(jìn)行客戶管理是進(jìn)行信用管理的工作基礎(chǔ)。客戶信用資料檔案由三部分組成——客戶基礎(chǔ)資料、客戶授信資料和客戶財務(wù)資料�？蛻粜庞觅Y料檔案必須及時更新，實行動態(tài)管理。
�。ㄒ唬┛蛻艋A(chǔ)資料的收集和建檔
經(jīng)營部門銷售人員負(fù)責(zé)收集銷售客戶的基礎(chǔ)資料，并提交給財務(wù)部�？蛻艋A(chǔ)資料包括客戶名稱、地址、電話、郵編、隸屬關(guān)系、法人代表、稅號、開戶行、賬號、證照情況、所有制性質(zhì)、注冊資本、成立時間、付款方式等。
�。ǘ┛蛻羰谛刨Y料的收集和建檔
財務(wù)部負(fù)責(zé)收集和管理客戶的授信資料，客戶授信資料包括客戶信用額度、信用期限的申請和批準(zhǔn)文件。
經(jīng)營部門銷售人員負(fù)責(zé)提交銷售客戶的授信資料申請。
�。ㄈ┛蛻糌攧�(wù)資料的收集和建檔
財務(wù)部應(yīng)收賬款管理人員負(fù)責(zé)每月賬務(wù)處理客戶的銷售金額、回款情況，并提供應(yīng)收賬款賬齡、預(yù)收賬款、發(fā)出商品等數(shù)據(jù)。
財務(wù)部負(fù)責(zé)對超期應(yīng)收賬款表單和相關(guān)文件資料進(jìn)行分類歸集。
第十四條 客戶信用核定
經(jīng)營部門申請授信的客戶，必須經(jīng)過公司首營客戶合法資格審核。
經(jīng)營部門應(yīng)據(jù)實填寫《客戶資信檔案表》（附表1）和《客戶信用額度/信用期限核定表》（附表2）全部信息，經(jīng)部門經(jīng)理、分管領(lǐng)導(dǎo)審核，財務(wù)部人員依據(jù)公司客戶賒銷信用標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合公司整體信用額度指標(biāo)、客戶資質(zhì)具體情況和銷售客戶外部資料等，審核信用額度及信用期限，報送總經(jīng)理審批。
未經(jīng)信用核定的客戶，不允許發(fā)生賒銷業(yè)務(wù)。
第十五條 客戶信用調(diào)整
信用管理實行動態(tài)管理，客戶的信用額度、信用期限需根據(jù)實際銷售、貨款回籠情況和客戶的最近財務(wù)資料定期進(jìn)行回顧，每年至少集中調(diào)整一次。
經(jīng)營部門可根據(jù)客戶實際經(jīng)營情況，隨時申請調(diào)整賒銷客戶信用政策，但應(yīng)在賒銷客戶未出現(xiàn)超過信用的情況之前提出。經(jīng)營部門據(jù)實填寫《客戶信用額度/信用期限調(diào)整表》（附表4），經(jīng)部門經(jīng)理和分管領(lǐng)導(dǎo)審批，財務(wù)部結(jié)合評級結(jié)果及客戶實際情況審核，經(jīng)總經(jīng)理審批后，方可調(diào)整執(zhí)行。
當(dāng)客戶出現(xiàn)異常應(yīng)收賬款、嚴(yán)重拖欠貨款等情況，則需隨時調(diào)整信用額度、信用期限。
第十六條 客戶超信用審批
賒銷客戶在信用額度和信用期限內(nèi)可以銷售，對超過信用額度或信用期限且未辦理超信用審批手續(xù)的.客戶，經(jīng)營部門要控制或停止發(fā)貨。
需申請客戶超信用額度/信用期限審批的，由經(jīng)營部門填寫《客戶超信用額度/信用期限審批表》（附表3），闡明超限原因，經(jīng)部門經(jīng)理和分管領(lǐng)導(dǎo)審批，財務(wù)部根據(jù)該客戶以往回款周期及信用政策相關(guān)規(guī)定，審核超信用理由，經(jīng)總經(jīng)理審批通過后，針對超信用部分給予臨時信用政策，由信用管理人員在業(yè)務(wù)系統(tǒng)中對該客戶解鎖，方可繼續(xù)銷售。
業(yè)務(wù)人員對所負(fù)責(zé)的賒銷客戶應(yīng)逐筆跟蹤回款，對接近回款期限的銷售單據(jù)，應(yīng)盡快催收，避免出現(xiàn)超信用情況。
如由于特殊原因?qū)蛻敉锨坟浛钗醇皶r跟蹤，在業(yè)務(wù)系統(tǒng)中開具銷售小票當(dāng)日出現(xiàn)超信用情況，將依據(jù)超信用審批流程執(zhí)行，對于審批中涉及的相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)無法審批的情況，財務(wù)部認(rèn)可電話請示確認(rèn)方式，審批通過后方可繼續(xù)銷售。
受藥材業(yè)務(wù)經(jīng)營市場性質(zhì)影響，對于藥材銷售中存在的驗收時間較長的問題，給予三個月緩沖考核期，銷售出庫未開具銷售發(fā)票的單據(jù)，三個月內(nèi)不考核信用期限。經(jīng)營部門應(yīng)盡量縮短藥材驗收時間，避免產(chǎn)生應(yīng)收風(fēng)險。
在藥材業(yè)務(wù)總額控制范圍內(nèi)，一批次發(fā)貨額度較大，且在回款周期內(nèi)需多次發(fā)貨的情況，需提前提交《客戶超信用額度/信用期限審批表》（附表3），在備注中說明特殊處理原因，并取得業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)和總經(jīng)理審批通過，方可執(zhí)行。
第五章風(fēng)險控制
第十七條信用執(zhí)行監(jiān)控
�。ㄒ唬┬庞萌粘１O(jiān)控
財務(wù)部根據(jù)客戶的信用額度和信用期限，實時監(jiān)控授信客戶的合同簽訂和發(fā)貨，對于超過信用額度或信用期限的客戶進(jìn)行分析，通知業(yè)務(wù)人員；對違規(guī)行為及時提醒，必要時報告相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。
經(jīng)營部門和財務(wù)部應(yīng)設(shè)信用監(jiān)控職能或?qū)Ｈ素?fù)責(zé)客戶的信用管理工作，于每月末就應(yīng)收款項余額進(jìn)行對賬，并對應(yīng)收賬款的具體情況進(jìn)行分析。
對近信用期限或信用額度的用戶，由經(jīng)營部門依據(jù)賬齡分析表預(yù)計超信用情況，及時通知收款責(zé)任人采取有效措施進(jìn)行催收，降低回款風(fēng)險。
�。ǘ┬庞枚ㄆ诒O(jiān)控
財務(wù)部應(yīng)牽頭組織各經(jīng)營部門召開應(yīng)收賬款清收會議，對逾期應(yīng)收賬款逐客戶落實清收措施和回收時間。
財務(wù)部每月月初出具上月賒銷客戶信用執(zhí)行情況表，供經(jīng)營部門及時了解客戶回款情況，關(guān)注并跟蹤異�；乜睿皶r處理。每季度發(fā)布公司賒銷客戶信用執(zhí)行情況及分析報告，對上一季度客戶銷售回款情況、信用額度執(zhí)行情況、超信用期限情況等進(jìn)行分析，供經(jīng)營部門全面掌握客戶經(jīng)營情況，并上報公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。
財務(wù)部應(yīng)根據(jù)客戶銷售量大小及回款情況等因素，有針對性地選擇部分重點客戶每半年填制往來詢證函，交由經(jīng)營部門發(fā)往客戶進(jìn)行函證，并負(fù)責(zé)限期催收回函。如有不符，財務(wù)部配合經(jīng)營部門查明原因，及時處理。
經(jīng)營部門每月應(yīng)與賒銷客戶核對應(yīng)收賬款余額，如發(fā)生應(yīng)收賬款余額不符應(yīng)及時查明原因，并通知財務(wù)部，連同有關(guān)部門及時處理差異。
第十八條風(fēng)險預(yù)警
經(jīng)營部門應(yīng)及時收集客戶信息，向財務(wù)部快速反饋，并與財務(wù)部共同對客戶實行跟蹤管理，識別風(fēng)險客戶。如果出現(xiàn)不利因素，應(yīng)立即開展調(diào)查，采取相應(yīng)的防范措施，防止不良后果的出現(xiàn)。
風(fēng)險客戶定義：
公司內(nèi)部收集到的信息反映：共有客戶同時出現(xiàn)拖欠狀況；無正常理由突然大量要貨；客戶應(yīng)收賬款嚴(yán)重超期，貨款回籠不正常等。
公司外部收集到的信息反映：客戶管理層重要崗位的領(lǐng)導(dǎo)者或員工集中離職；客戶持續(xù)或集中大批量解雇員工；外部負(fù)面報道或客戶內(nèi)部的業(yè)務(wù)人員對客戶的負(fù)面評價增多；與客戶企業(yè)往來的最重要客戶產(chǎn)生重大訴訟或法律糾紛；客戶的合伙人或股東之間產(chǎn)生極大的矛盾或爭議；客戶的主要經(jīng)營者出現(xiàn)負(fù)面信息（如經(jīng)濟(jì)或健康出現(xiàn)較大問題）等。
第十九條合同風(fēng)險控制
經(jīng)營部門對客戶的信用管理要求應(yīng)在合同中體現(xiàn)，根據(jù)客戶信用狀況，擬訂合同條款，合理確定銷售價格、回款期限、回款獎懲和支付方式；發(fā)貨時，應(yīng)盡快取得客戶確認(rèn)，采用送貨銷售的業(yè)務(wù)應(yīng)取得客戶簽收的收貨回執(zhí)，并妥善保管，必要時作為催收貨款或法律訴訟依據(jù)。
第二十條人員交接風(fēng)險控制
出現(xiàn)銷售人員調(diào)離情況時，銷售人員應(yīng)對客戶信息、應(yīng)收賬款對賬情況、已銷售藥品客戶庫存情況等信息全面交接，經(jīng)營部門需及時書面通知財務(wù)部和財務(wù)部調(diào)整催收責(zé)任人，并將新銷售人員對應(yīng)客戶情況提供財務(wù)部更新系統(tǒng)信息。
銷售人員離職需首先填制《銷售人員離職交接表》（附表6），供經(jīng)營部門歸檔備查，然后依據(jù)人力資源部相關(guān)制度及《員工離職交接單》內(nèi)容辦理其他離職手續(xù)。
銷售人員離職交接內(nèi)容：
�。ㄒ唬╀N售人員離職時，除要配合接任者熟悉、開展工作外，必須將其經(jīng)管客戶聯(lián)系資料、應(yīng)收賬款、已銷售品種客戶庫存情況與接任者交接清楚，簽署《銷售人員離職交接表》（附表6），方可辦理其他離職手續(xù)�！朵N售人員離職交接表》（附表6）由交接雙方、部門經(jīng)理、分管領(lǐng)導(dǎo)和財務(wù)人員參與確認(rèn)。
�。ǘ┙�(jīng)營部門經(jīng)理會同離職業(yè)務(wù)人員和接手業(yè)務(wù)人員拜訪客戶，將應(yīng)收賬款（含發(fā)出商品）確認(rèn)函和更換業(yè)務(wù)人員的通知交予客戶，及時更新收賬信息。如通過對賬發(fā)現(xiàn)客戶應(yīng)付我公司金額與我公司應(yīng)收金額不符，或由于單據(jù)問題等原因造成應(yīng)收款不能核銷等情況時，離職人員、接手人和部門經(jīng)理應(yīng)會同財務(wù)人員核查原因，明確差異原因后，需確認(rèn)差異解決辦法及責(zé)任人，并書面報告業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)和財務(wù)部復(fù)核確認(rèn)。
（三）經(jīng)營部門經(jīng)理提交客戶和業(yè)務(wù)人員對應(yīng)關(guān)系調(diào)整情況，包含客戶名稱、原業(yè)務(wù)人員名稱及所屬部門、現(xiàn)業(yè)務(wù)人員名稱及所屬部門，書面通知財務(wù)部調(diào)整客戶人員對應(yīng)關(guān)系，同時通知財務(wù)部根據(jù)對應(yīng)管理調(diào)整情況及時調(diào)整應(yīng)收賬款責(zé)任人員。
�。ㄋ模╇x職人員將所負(fù)責(zé)客戶的應(yīng)收賬款確認(rèn)函全部收回，并出具已銷售品種客戶庫存明細(xì)后，離職人員填制、簽署《銷售人員離職交接表》（附表6），經(jīng)財務(wù)部復(fù)核，接收業(yè)務(wù)人員簽字確認(rèn)，經(jīng)部門經(jīng)理監(jiān)交，分管領(lǐng)導(dǎo)簽字，《銷售人員離職交接表》和所附單據(jù)一式三份，離職人和接手人各一份，另一份經(jīng)營部門歸檔備查。
第二十一條遠(yuǎn)期應(yīng)收賬款控制
�。ㄒ唬⿲ρ舆t付款的客戶，財務(wù)部應(yīng)對可能導(dǎo)致客戶違約的各種因素進(jìn)行調(diào)查分析，應(yīng)視情節(jié)輕重給予信用等級的降級處理；對惡意拖欠貨款的客戶授信額度調(diào)整至零，對其采用即時清結(jié)的方式或列入黑名單，必要時委托第三方追款或運用法律手段討回欠款。
�。ǘ⿲τ阡N售量下降的客戶和回款期延長的客戶，經(jīng)營部門應(yīng)及時縮緊信用政策，以免過多占用本部門資金額度。
�。ㄈ⿲τ诖_實無法收回的款項，經(jīng)營部門應(yīng)提供書面報告，按規(guī)定程序報公司領(lǐng)導(dǎo)審批，財務(wù)部做相應(yīng)賬務(wù)處理后，繼續(xù)保留追索權(quán)，并視具體情況，追究有關(guān)人員的責(zé)任。
（四）經(jīng)營部門連同財務(wù)部對于拖欠時間較長的應(yīng)收賬款（包括發(fā)出商品），應(yīng)取得書面催收函證，并保存記錄，避免超出訴訟時效期限；對難以催收的賬款，應(yīng)及時連同法務(wù)管理部門采取法律手段解決，減少經(jīng)濟(jì)損失。
第六章責(zé)任考核
第二十二條實行銷售收款責(zé)任制。經(jīng)營部門經(jīng)理對貨款催收有管理責(zé)任，銷售人員為貨款催收的直接責(zé)任人。
第二十三條應(yīng)收賬款相關(guān)考核依據(jù)公司各經(jīng)營部門績效考核辦法執(zhí)行；經(jīng)營部門、財務(wù)部的工作流程時限及收集、填寫客戶信息的準(zhǔn)確性及完整性納入績效考核體系。
第七章附則
第二十四條本制度由公司財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。
第二十五條本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行。
信用管理制度 11
1、法定代表人全面負(fù)責(zé)合同的履行。合同承辦單位、部門和人員具體負(fù)責(zé)其訂立合同的履行。
2、在履行合同過程中，根據(jù)情況的變化，應(yīng)當(dāng)對對方當(dāng)事人的履行能力進(jìn)行跟蹤調(diào)查。如發(fā)現(xiàn)問題，合同承辦人要及時處理，必要時經(jīng)單位負(fù)責(zé)人同意，可實地調(diào)查合同標(biāo)的情況和對方當(dāng)事人的履約能力。
3、接收標(biāo)的必須經(jīng)過嚴(yán)格的`驗收或商檢程序。對不符合制度的標(biāo)的應(yīng)在法定期限內(nèi)及時提出書面異議。
4、合同結(jié)算必須通過本單位財務(wù)部門進(jìn)行。對合法有效的合同，財務(wù)部門必須在合同約定的期限內(nèi)結(jié)算。對未經(jīng)合法授權(quán)或超權(quán)限簽訂的合同，財務(wù)部門有權(quán)拒絕結(jié)算。
5、凡與合同有關(guān)的來往文書、電報、電傳、信函、電話記錄都應(yīng)作為履約證據(jù)留存。
對我方當(dāng)事人的履約情況，除妥善保存有關(guān)收付憑證外，還要做好履約記錄。
6、信用（合同）管理員負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查合同履行情況，按時間順序及時建立合同簽訂與履行情況臺帳。
信用管理制度 12
1、法定代表人的主要職責(zé)
1）加強(qiáng)信用管理工作，支持信用（合同）管理機(jī)構(gòu)開展工作，解決信用管理工作中的重大問題；
2）授權(quán)委托合同承辦人員對外簽訂合同；
3）對企業(yè)合同承辦人員進(jìn)行考核、獎懲；
4）定期了解合同的簽訂、履行情況。
2、信用（合同）管理領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)人的主要職責(zé)
1）組織合同法律法規(guī)的宣傳、培訓(xùn)，組織信用管理研討會、案例評析會；
2）制定企業(yè)信用政策、信用管理制度，組織實施信用管理工作的考核；
3）統(tǒng)一辦理授權(quán)委托書，嚴(yán)格管理企業(yè)合同專用章的使用；
4）制止企業(yè)或個人利用合同進(jìn)行違法活動；
5）日常監(jiān)督分析應(yīng)收賬款的賬齡，防范逾期應(yīng)收賬款的.發(fā)生；
6）建立標(biāo)準(zhǔn)的催賬程序；
7）匯總、分析客戶信用數(shù)據(jù)，向有關(guān)部門提供咨詢服務(wù)；
8）協(xié)調(diào)與供銷、財務(wù)、技術(shù)等部門的關(guān)系。
3、信用（合同）管理員的主要職責(zé)
1）協(xié)助合同承辦人員依法簽訂合同，參與重大合同的談判與簽訂。
2）審查合同，防止不完善或不合法的合同出現(xiàn)，保管好合同專用章。
3）檢查合同履行情況，協(xié)助合同承辦人員處理合同執(zhí)行中的問題和糾紛。
4）登記合同臺帳，做好合同統(tǒng)計、歸檔工作，匯總合同簽訂、履行以及合同糾紛處理情況。
5）發(fā)現(xiàn)不符和法律規(guī)定的合同行為，及時向信用（合同）管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人報告。
6）參加對合同糾紛的協(xié)商、調(diào)解、仲裁、訴訟。
7）定期向信用（合同）管理負(fù)責(zé)人匯報信用管理情況。
8）負(fù)責(zé)客戶檔案管理與服務(wù)。
9）參與商賬追收。
10）配合有關(guān)部門共同搞好信用管理工作。
4、供銷部門的主要職責(zé)
1）依法簽訂、變更、解除本部門的合同。
2）嚴(yán)格審查本部門所簽訂的合同，重大合同提交有關(guān)方面會審。
3）對所簽合同，認(rèn)真執(zhí)行，并定期自查合同履行情況。
4）在合同履行過程中，加強(qiáng)與其它各有關(guān)部門聯(lián)系，發(fā)生問題及時向信用（合同）管理機(jī)構(gòu)信用（合同）管理員通報。
5）本部門合同的登記、統(tǒng)計、歸檔工作。
6）參加本部門合同糾紛的處理。
7）配合企業(yè)信用（合同）管理機(jī)構(gòu)做好信用（合同）管理工作。
5、財務(wù)、技術(shù)部門的主要職責(zé)
1）加強(qiáng)與供銷等有關(guān)部門的聯(lián)系，及時通報合同履行中的應(yīng)收應(yīng)付情況。
2）做好與合同有關(guān)的應(yīng)收應(yīng)付款項的統(tǒng)計、分析，提出處理建議。
3）解決合同履行中有關(guān)技術(shù)方面的問題。
4）依法簽訂、變更、解決技術(shù)合同。
5）本部門合同的登記、統(tǒng)計和歸檔工作。
6）配合企業(yè)信用（合同）管理機(jī)構(gòu)做好信用（合同）管理工作。
信用管理制度 13
1、目的
為了更好加強(qiáng)公司供應(yīng)商及客戶信用資料的收集與管理，提供公司信用管理的水平。
2、范圍
股份公司及所屬控投子公司。
3、職責(zé)
信用管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)信用管理方針和目標(biāo)的'制定與實施。相關(guān)部門負(fù)責(zé)配合實施。
4、程序
4.1建立完整的信用檔案。檔案資料包括以下內(nèi)容：
4.1.1基本資料，包括營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、稅務(wù)登記證復(fù)印件、各種資質(zhì)證書復(fù)印件、各種許可證書復(fù)印件、各種榮譽證書復(fù)印件等;
4.1.2反映客戶信用申請和相關(guān)調(diào)查的資料，包括信用申請表、現(xiàn)場調(diào)查表、客戶相關(guān)方調(diào)查表、資信調(diào)查報告或信用分析結(jié)論等;
4.1.3財務(wù)報表，包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表和現(xiàn)金流量表;
4.1.4批準(zhǔn)資料，包括每次授予額度后的授信額度表及通知函;
4.1.5賒銷后的管理資料，包括與客戶的通話記錄、催賬電話記錄、對賬單、付款承諾等;
4.1.6客戶其它相關(guān)資料，包括企業(yè)宣傳材料、網(wǎng)頁資料、名片等公開資料。
4.2公司所有客戶檔案都必須按部門編號。信用管理人員負(fù)責(zé)建立和保存信用管理臺帳和相關(guān)材料。
4.3根據(jù)本公司業(yè)務(wù)的具體情況，當(dāng)年和去年的信用管理檔案保存在各市場部門，前年的信用檔案必須移交到信用管理領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。信用管理領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室主任對信用檔案資料核實后一個月內(nèi)移交檔案室歸檔。
4.4建立完整的客戶信用資料，包括客戶基本資料(營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、各種資質(zhì)證書、許可證書、榮譽證書復(fù)印件)、客戶信用申請表、現(xiàn)場調(diào)查表、資信調(diào)查報告、財務(wù)報表(資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和現(xiàn)金流量表)、授信額度批準(zhǔn)表、客戶通話記錄、對賬單、付款承諾、其他客戶資料。
4.5移交到檔案室歸檔的客戶信用檔案的查閱需填寫《檔案查詢單》標(biāo)明查閱人、查閱客戶名稱、查閱用途，由信用管理領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室主任簽字后方可查詢。信用檔案的缺失以及涉及商業(yè)秘密內(nèi)容的泄漏要追究相關(guān)當(dāng)事人的責(zé)任。
4.6配備大專以上學(xué)歷，具有數(shù)據(jù)庫檢索服務(wù)的能力和經(jīng)驗的人員專(兼)職檔案管理員。
4.7檔案管理員必須經(jīng)過企業(yè)信用管理專業(yè)知識培訓(xùn)，考核合格后方可上崗。
5、發(fā)布、執(zhí)行
信用管理制度 14
第一條：法律法規(guī)學(xué)習(xí)制度
1、定期組織合同法律法規(guī)的系統(tǒng)學(xué)習(xí)，制訂學(xué)習(xí)的內(nèi)容、時間安排計劃表，組織人員學(xué)習(xí)，并做好每次學(xué)習(xí)記錄。
2、董事長、總經(jīng)理、各部門負(fù)責(zé)人必須帶頭參加合同法律法規(guī)的學(xué)習(xí)。誠信管理人員、工程技術(shù)、經(jīng)營、財務(wù)等部門業(yè)務(wù)人員及專職誠信管理員必須經(jīng)過合同法規(guī)的系統(tǒng)培訓(xùn)和考核。
3、公司分管誠信工作的負(fù)責(zé)人，部分分管誠信負(fù)責(zé)人及誠信管理員定期組織活動，結(jié)合誠信管理中碰到的實際問題，學(xué)習(xí)新法規(guī)，解決新問題。組織案例分析會等，并做好書面記錄。
第二條：誠信體系建設(shè)工作方案
一、誠信建設(shè)的指導(dǎo)思想：
按照社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制要求，開展誠信建設(shè)活動，建立良好的信用制度和誠實、守信的約束機(jī)制，提高企業(yè)誠信管理水平，增強(qiáng)企業(yè)防御市場風(fēng)險和參與市場競爭的能力，為創(chuàng)造誠實、守信的社會氛圍和構(gòu)建和諧社會作出努力。
二、開展企業(yè)誠信建設(shè)的主要內(nèi)容：
1、依法經(jīng)營，誠實守信，自覺維護(hù)建筑市場正常秩序，為用戶提供優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品；
2、遵守《建筑法》《招投標(biāo)法》和《合同法》，認(rèn)真執(zhí)行武漢市一系列有關(guān)建筑企業(yè)的行為規(guī)范，依法合理承攬工程任務(wù)，不違法轉(zhuǎn)包和分包工程業(yè)務(wù)；
3、承接工程不盲目壓價或無理抬價，工程預(yù)決算不弄虛作假，合理取費，據(jù)實決算；
4、做到文明施工，注重環(huán)境保護(hù)，抓好安全生產(chǎn)，自覺維護(hù)國家和人民生命財產(chǎn)安全；
5、加強(qiáng)質(zhì)量管理，做到不擅自修改設(shè)計、不偷工減料、不無證上崗、不違規(guī)操作，保質(zhì)如期完成施工任務(wù)，并認(rèn)真執(zhí)行回訪保修制度；
6、加強(qiáng)工程項目管理，認(rèn)真貫徹執(zhí)行建設(shè)部頒發(fā)的《建設(shè)工程項目管理規(guī)范》；
7、處理好企業(yè)的債權(quán)、債務(wù)，依法追討工程拖欠款和工程墊資款等各種債權(quán)；及時支付民工工資，及時償還拖欠的材料款及其他債務(wù)，在社會經(jīng)濟(jì)活動中樹立良好的企業(yè)形象；
9、嚴(yán)格用工制度，關(guān)心職工生活，加強(qiáng)職業(yè)培訓(xùn)教育，提高全員文化素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì)。如期發(fā)放職工工資，為員工辦妥失業(yè)、醫(yī)療、養(yǎng)老等各種保險，做好企業(yè)穩(wěn)定工作，確保社會穩(wěn)定；
10、依法納稅，自覺維護(hù)國家利益。
三、開展企業(yè)誠信建設(shè)的方法：
1、宣傳發(fā)動，引導(dǎo)員工投入企業(yè)誠信建設(shè)活動中來。通過各種會議、講座和培訓(xùn)，在企業(yè)中廣泛宣傳依法經(jīng)營、誠實守信，增強(qiáng)企業(yè)全體員工的.誠信意識，提高守信和維護(hù)自身合法權(quán)益的能力。
2、建章建制，加強(qiáng)企業(yè)誠信管理，建立和完善一整套從工程投標(biāo)、施工管理、質(zhì)量管理、竣工驗收、預(yù)決算管理、文明施工、安全生產(chǎn)、職工教育等制度，在企業(yè)內(nèi)部建立誠信管理體制，增強(qiáng)企業(yè)守信自覺性。
3、建立企業(yè)內(nèi)部征信機(jī)制，收集整理好企業(yè)日常發(fā)生的涉及企業(yè)各個方面的信息，用文字和表格形式加以集中，便于及時反映和宣傳企業(yè)，提高企業(yè)在社會中的形象和影響。
4、教育企業(yè)內(nèi)部各級領(lǐng)導(dǎo)管理干部，充分重視企業(yè)誠信建設(shè)，要認(rèn)識到誠信是生產(chǎn)力，良好的信譽是企業(yè)綜合素質(zhì)的體現(xiàn)，是企業(yè)進(jìn)入市場“通行證”，亦有利于提高企業(yè)的競爭力。
5、建立誠信建設(shè)自評自查制度，定期檢查誠信建設(shè)情況，總結(jié)經(jīng)驗，找出存在的問題，及時改進(jìn)，為創(chuàng)品牌企業(yè)作不懈的努力。
四、組織保障：
�。ㄒ唬┙㈩I(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)
成立誠信管理部，公司分管經(jīng)營副總為誠信管理部分管領(lǐng)導(dǎo)，負(fù)責(zé)企業(yè)誠信體系建設(shè)工作的組織領(lǐng)導(dǎo)和工作協(xié)調(diào)。商議、決定、協(xié)調(diào)處理企業(yè)誠信體系建設(shè)中的重大事項。
�。ǘ┘{入財務(wù)預(yù)算
在充分利用現(xiàn)有資源的基礎(chǔ)上，本著精打細(xì)算、逐步投入的原則，編制工作經(jīng)費計劃，納入財務(wù)預(yù)算，確保我企業(yè)誠信體系建設(shè)工作得以順利進(jìn)行。
第三條：誠信管理機(jī)構(gòu)、人員崗位責(zé)任制度
為了企業(yè)誠信工程建設(shè)方案的有效貫徹與執(zhí)行，經(jīng)研究決定成立誠信管理部，公司經(jīng)營副總?cè)f小啟為誠信管理部分管領(lǐng)導(dǎo)，任命鄢志剛為誠信管理部負(fù)責(zé)人，杜少芳、盧群為專職誠信管理工作人員。
一、誠信管理部職能
1、組織宣傳、貫徹合同法律法規(guī)條例，培訓(xùn)誠信管理人員，依法保護(hù)本企業(yè)的合法權(quán)益。
2、制定、修訂本公司誠信政策、誠信管理制度、辦法，組織實施誠信管理工作的考核。
3、對客戶進(jìn)資信調(diào)查，建立客戶信用檔案，并進(jìn)行動態(tài)化管理。
4、處理好企業(yè)的債權(quán)、債務(wù)，依法追討工程拖欠款和工程墊資款等各種債權(quán)；及時支付民工工資，及時償還拖欠的材料款及其他債務(wù)，。
二、崗位責(zé)任制度
1、法定代表人的主要職責(zé)
�。�1）加強(qiáng)誠信管理工作，支持誠信管理部開展工作，解決誠信管理工作中的重大問題；
（2）授權(quán)委托合同承辦人員對外簽訂合同；
�。�3）對本公司合同承辦人員進(jìn)行考核、獎懲；
�。�4）定期了解合同的簽訂、履行情況。
2、誠信管理部負(fù)責(zé)人的主要職責(zé)：
（1）組織合同法律法規(guī)的宣傳、培訓(xùn)，組織誠信管理案例評析會；
�。�2）制定、修訂本公司誠信政策、誠信管理制度、辦法，組織實施誠信管理工作的考核；
�。�3）統(tǒng)一辦理授權(quán)委托書，嚴(yán)格管理本公司合同專用章的使用；
（4）匯總、分析客戶信用數(shù)據(jù)，向有關(guān)部門提供咨詢服務(wù)。
�。�5）協(xié)調(diào)與經(jīng)營、財務(wù)、技術(shù)等部門的關(guān)系。
3、誠信管理員的主要職責(zé)：
�。�1）協(xié)助合同承辦人員依法簽訂合同，參與重大合同的談判與簽訂。
�。�2）審查合同，防止不完善或不合法的合同出現(xiàn)，保管好合同專用章。
�。�3）檢查合同履行情況，協(xié)助合同承辦人員處理合同執(zhí)行中的問題和糾紛。
�。�4）登記合同臺帳，做好合同統(tǒng)計、歸檔工作，匯總合同簽訂、履行以及合同糾紛處理情況。
（5）參加對合同糾紛的協(xié)商、調(diào)解、仲裁、訴訟。
�。�6）定期向誠信管理負(fù)責(zé)人匯報誠信管理情況。
�。�7）配合有關(guān)部門共同搞好誠信管理工作。
4、工程技術(shù)部的主要職責(zé)
（1）參與公司重大合同的論證、洽談、起草和簽訂工作；
�。�2）負(fù)責(zé)編制投標(biāo)文件、封標(biāo)、開標(biāo)，填寫《投標(biāo)評審表》，收集保存評審記錄，對評審過程中提出的問題及時與顧客溝通。
�。�3）負(fù)責(zé)評審工期的合理性、可行性；技術(shù)要點的合理性、可行性，施工技術(shù)措施實施的可行性；
�。�4）負(fù)責(zé)評審顧客對質(zhì)量要求的標(biāo)準(zhǔn)和質(zhì)量保證能力；
�。�5）負(fù)責(zé)評審材料、施工機(jī)具供應(yīng)方式和保證能力；
�。�6）負(fù)責(zé)評審工程設(shè)計變更條款和竣工結(jié)算方式。
5、財務(wù)部的主要職責(zé)
�。�1）加強(qiáng)與工程技術(shù)部等有關(guān)部門的聯(lián)系，及時通報合同履行中的應(yīng)收應(yīng)付情況。
（2）做好與合同有關(guān)的應(yīng)收應(yīng)付款項的統(tǒng)計、分析，提出處理建議。
�。�3）配合企業(yè)誠信管理機(jī)構(gòu)做好誠信管理工作。
三、誠信管理員考核與獎勵
1、考核范圍：本公司誠信管理員。
2、考評時間：公司每年年終組織一次考核評審活動，在對各有關(guān)部門誠信管理工作檢查基礎(chǔ)上進(jìn)行考核。
3、考核內(nèi)容：
4、考核部門：
信用管理制度 15
客戶信用檔案是本企業(yè)經(jīng)營活動中積累的寶貴財富，收集、整理客戶資料和活動記錄，是建立、完善客戶信用檔案的前期工作。為使客戶檔案盡可能好地服務(wù)于對客戶過去信用狀況的了解，準(zhǔn)確評價客戶現(xiàn)實信用狀態(tài)，特制訂本制度。
一、公司所有合同必須編號，客戶信用資料應(yīng)在收集后交給部門信用管理員整理、保存。
二、客戶檔案中，應(yīng)包括從接觸客戶起的全部資料和活動記錄。主要是：
1、業(yè)務(wù)洽談記錄、可行性研究報告和報審及批準(zhǔn)文件；
2、對方當(dāng)事人的法人營業(yè)執(zhí)照、營業(yè)執(zhí)照、事業(yè)法人執(zhí)照的副本復(fù)印件；
3、對方當(dāng)事人履約能力證明資料復(fù)印件；
4、對方當(dāng)事人的法定代表人或合同承辦人的職務(wù)資格證明、個人身份證明、介紹信、授權(quán)委托書的原件或復(fù)印件；
5、我方當(dāng)事人的'法定代表人的授權(quán)委托書的原件和復(fù)印件；
6、 對方當(dāng)事人的擔(dān)保人的擔(dān)保能力和主體資格證明資料的復(fù)印件；
7、 雙方簽訂或履行合同的往來電報、電傳、信函、電話記錄等書面材料和視聽材料；
8、 登記、見證、鑒證、公證等文書資料；
9、 合同正本、副本及變更、解除合同的書面協(xié)議；
10、 標(biāo)的物的驗收記錄；
11、 交接、收付標(biāo)的、款項的原始憑證復(fù)印件。
三、合同承辦人在辦理完畢簽訂、變更或解除合同手續(xù)之日起的十天內(nèi)，應(yīng)將合同檔案資料交由信用管理員核實，由該信用管理員將之送交信用管理辦公室保管備查，年終由信用管理辦公室移交公司檔案室歸檔。
四、公司檔案室負(fù)責(zé)做好客戶信用檔案驗收、記錄、保管和查閱服務(wù)等工作。
五、查（調(diào)）閱客戶信用檔案的人員，須按公司檔案管理制度規(guī)定辦理手續(xù)，并嚴(yán)守保密紀(jì)律。
六、檔案管理員必須經(jīng)過企業(yè)信用管理專業(yè)知識培訓(xùn)，考核合格后方可上崗。
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