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企業(yè)內(nèi)部控制管理制度精華3篇
在現(xiàn)在的社會(huì)生活中，我們可以接觸到制度的地方越來(lái)越多，制度是在一定歷史條件下形成的法令、禮俗等規(guī)范。想必許多人都在為如何制定制度而煩惱吧，下面是小編整理的企業(yè)內(nèi)部控制管理制度，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。
企業(yè)內(nèi)部控制管理制度1
第一章總則
第一條為了引導(dǎo)企業(yè)加強(qiáng)對(duì)資金的內(nèi)部控制，保證資金的安全，提高資金的使用效益，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，制定本指引。
第二條本指引所稱資金，是指企業(yè)所擁有或控制的現(xiàn)金、銀行存款和其他資金。
第三條企業(yè)至少應(yīng)當(dāng)關(guān)注涉及資金管理的下列風(fēng)險(xiǎn)：
（一）資金管理違反國(guó)家法律法規(guī)，可能遭受外部處罰、經(jīng)濟(jì)損失和信譽(yù)損失。
�。ǘ┵Y金管理未經(jīng)適當(dāng)審批或超越授權(quán)審批，可能因重大差錯(cuò)、舞弊、欺詐而導(dǎo)致?lián)p失。
�。ㄈ┿y行賬戶的開(kāi)立、審批、使用、核對(duì)和清理不符合國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)要求，可能導(dǎo)致受到處罰造成資金損失。
�。ㄋ模┵Y金記錄不準(zhǔn)確、不完整，可能造成賬實(shí)不符或?qū)е仑?cái)務(wù)報(bào)表信息失真。
�。ㄎ澹┯嘘P(guān)票據(jù)的`遺失、變?cè)�、偽造、被盜用以及非法使用印章，可能導(dǎo)致資產(chǎn)損失、法律訴訟或信用損失。
第四條企業(yè)在建立與實(shí)施資金內(nèi)部控制中，至少應(yīng)當(dāng)強(qiáng)化對(duì)下列關(guān)鍵方面或者關(guān)鍵環(huán)節(jié)的控制：
�。ㄒ唬┞氊�(zé)分工、權(quán)限范圍和授權(quán)審批程序應(yīng)當(dāng)明確規(guī)范，機(jī)構(gòu)設(shè)置和人員配備應(yīng)當(dāng)科學(xué)合理。
（二）現(xiàn)金、銀行存款的管理應(yīng)當(dāng)合法合規(guī)，銀行賬戶的開(kāi)立、審批、使用、核對(duì)、清理嚴(yán)格有效，現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)和銀行對(duì)賬單的核對(duì)應(yīng)當(dāng)按規(guī)定嚴(yán)格執(zhí)行。
�。ㄈ┵Y金的會(huì)計(jì)記錄應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整和及時(shí)。
（四）票據(jù)的購(gòu)買(mǎi)、保管、使用、銷(xiāo)毀等應(yīng)當(dāng)有完整記錄，銀行預(yù)留印鑒和有關(guān)印章的管理應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格有效。
第二章職責(zé)分工與授權(quán)批準(zhǔn)
第五條企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立資金業(yè)務(wù)的崗位責(zé)任制，明確相關(guān)部門(mén)和崗位的職責(zé)權(quán)限，確保辦理資金業(yè)務(wù)的不相容崗位相互分離、制約和監(jiān)督。
資金業(yè)務(wù)的不相容崗位至少應(yīng)當(dāng)包括：
（一）資金支付的審批與執(zhí)行。
�。ǘ┵Y金的保管、記錄與盤(pán)點(diǎn)清查。
�。ㄈ┵Y金的會(huì)計(jì)記錄與審計(jì)監(jiān)督。
出納人員不得兼任稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、支出、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。
企業(yè)內(nèi)部控制管理制度2
文明生產(chǎn)是全面質(zhì)量管理工作的'重要組成部分，創(chuàng)造一種良好的工作環(huán)境，便于保證產(chǎn)品質(zhì)量的提高和安全生產(chǎn)的實(shí)施。為此，特做如下規(guī)定：
一、廠容、廠貌實(shí)現(xiàn)美化、凈化
1、廠容美化：廠區(qū)道路建筑要做到統(tǒng)一規(guī)劃、布局合理，道路平整、通暢，地面無(wú)垃圾、雜物、積水、污物，車(chē)輛停放整齊有序。
2、環(huán)境凈化：搞好“三廢”治理，降低噪音，保護(hù)環(huán)境。
二、生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)要整齊潔凈
1、辦公室、車(chē)間、庫(kù)房要明亮、舒暢、窗門(mén)清潔，地面干凈，光線充足，通風(fēng)照明，除塵設(shè)備完好。
2、生產(chǎn)場(chǎng)地走道通暢，標(biāo)志明顯，各種設(shè)備、成品、半成品、原材料、工具、車(chē)輛擺放整齊，布局合理，有利于生產(chǎn)和運(yùn)輸。
3、生產(chǎn)秩序良好，按規(guī)定穿戴好勞動(dòng)保護(hù)用品，遵守安全操作規(guī)程，遵守勞動(dòng)紀(jì)律。
三、文明生產(chǎn)，文明操作，做到十不
1、各種物品按規(guī)定地點(diǎn)堆放，不亂丟、亂擺。
2、守紀(jì)律，堅(jiān)持“三按☆☆”操作，不吹牛、談天。
3、產(chǎn)品、半成品堆放整齊，不準(zhǔn)正品和廢品混合堆放。
4、不在車(chē)間道路上存放任何物品。
5、凡不合格產(chǎn)品不傳遞下道工序。
6、認(rèn)真保養(yǎng)設(shè)備，不使設(shè)備有積污或帶病工作。
7、所有機(jī)械設(shè)施上不得任意擺放工具和雜物。
8、愛(ài)護(hù)環(huán)境衛(wèi)生，在廠區(qū)內(nèi)不得任意亂寫(xiě)、亂畫(huà)，隨地吐痰。
9、提高安全防火意識(shí)，在廠區(qū)內(nèi)不得吸煙、玩火。
10、下崗前不整理好周?chē)l(wèi)生，不離開(kāi)工作崗位。
全庫(kù)實(shí)行文明管理
(1)庫(kù)房保管認(rèn)真做到：
兩符：帳帳相符，帳物相符；
三清：質(zhì)量清、數(shù)量清、規(guī)格清；
兩齊：庫(kù)容整齊、堆放整齊；
四定：定區(qū)、定排、定架、定位；
(2)科學(xué)管理物資，做到“十不”：不銹、不潮、不凍、不霉、不腐、不壞、不沉、不爆、不混。
企業(yè)內(nèi)部控制管理制度3
1、目的：
為了規(guī)范企業(yè)管理，打造優(yōu)秀員工隊(duì)伍，促進(jìn)企業(yè)的良性發(fā)展，根據(jù)企業(yè)發(fā)展需要，特制定本管理制度。
2、服務(wù)范圍：
2.1向公司員工提供計(jì)算器操作維護(hù)相關(guān)技能培訓(xùn)，以滿足公司人力資源需求
2.2向公司在職員工提供信息瀏覽、信息查詢、網(wǎng)絡(luò)休閑、收發(fā)電子郵件、主頁(yè)制作域名申請(qǐng)，虛擬主機(jī)等因特網(wǎng)信息服務(wù)。
3、權(quán)責(zé)單位：
3.1管理課：負(fù)責(zé)人員培訓(xùn)計(jì)劃管理及計(jì)算器安全使用管理；
3.2資料課：負(fù)責(zé)人員培訓(xùn)施教及計(jì)算器保養(yǎng)維護(hù)管理。
4、作業(yè)內(nèi)容
4.1加強(qiáng)本網(wǎng)絡(luò)培訓(xùn)室的管理和信息安全規(guī)范管理，結(jié)合本網(wǎng)絡(luò)培訓(xùn)室的.實(shí)際情況，作以下規(guī)定：
4.1.1本網(wǎng)絡(luò)培訓(xùn)室限于本公司在職員工使用，進(jìn)入網(wǎng)絡(luò)培訓(xùn)室任何人必須遵循管理人員管理，不服從者管理人員有權(quán)拒絕其使用及進(jìn)入。
4.1.2絡(luò)網(wǎng)培訓(xùn)室里嚴(yán)禁帶零食，抽煙，大聲喧嘩，打鬧及有影響他人的言語(yǔ)、行為、舉動(dòng)等。
4.1.3計(jì)算機(jī)上或計(jì)算機(jī)桌上嚴(yán)禁存放導(dǎo)致安全隱患的東西，若因此造成公司損失，將追究責(zé)任，由個(gè)人承擔(dān)全部損失費(fèi)用
4.1.4網(wǎng)絡(luò)培訓(xùn)室除計(jì)劃上課培訓(xùn)時(shí)間外，網(wǎng)絡(luò)培訓(xùn)室開(kāi)放時(shí)間：
正常上班日18:00-23:00
全日假日08:00-23:00
春節(jié)開(kāi)放3天通宵(即正月初一，初二，初三)
當(dāng)計(jì)劃培訓(xùn)時(shí)間與開(kāi)放時(shí)間沖突時(shí)，則取消開(kāi)放時(shí)間
4.1.5綱絡(luò)培訓(xùn)室由專人管理，開(kāi)放使用必須收取一定管理費(fèi)用，作為公司員工福利金運(yùn)用。
收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為2元/每小時(shí)
收費(fèi)時(shí)間依《網(wǎng)絡(luò)管理收費(fèi)系統(tǒng)軟件》計(jì)時(shí)，以實(shí)際上網(wǎng)時(shí)間計(jì)算，不足15分鐘計(jì)15分鐘，超15鐘不足30分鐘依半小時(shí)計(jì)，超30分鐘以1小時(shí)計(jì)，例：
a.實(shí)際上網(wǎng)時(shí)間5分鐘計(jì)15分鐘；
b.實(shí)際上網(wǎng)18分鐘計(jì)半小時(shí)。
c.實(shí)際上網(wǎng)1小時(shí)零45分鐘計(jì)2小時(shí)。
1.1.2當(dāng)計(jì)算機(jī)出現(xiàn)故障時(shí)，非專業(yè)人員嚴(yán)禁打開(kāi)機(jī)箱維修或刪增程序。
1.1.3公用計(jì)算機(jī)中不提倡存放個(gè)人文件檔案，由自己保管好，管理人員對(duì)其存放文件的安全性及有效性不作任何擔(dān)保。
1.1.4沒(méi)有人使用的機(jī)臺(tái)必須切斷電源，使用人員必須做到人離機(jī)關(guān)，節(jié)約用電。
1.1.5管理人員下班時(shí)必須清理埸所，地面每天打掃，計(jì)算機(jī)桌、顯示器、計(jì)算機(jī)機(jī)箱、鍵盤(pán)等每周清潔二次
1.2做到八不：
1.2.1不利用公眾信息網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行危害國(guó)家安全、泄露國(guó)家秘密等違法犯罪活動(dòng)；
1.2.2不擅自制作、復(fù)制、查閱、傳播迷信、淫穢、色情等影響社會(huì)秩序、侵犯社會(huì)公共利益及公民合法權(quán)益的行為；
1.2.3不利用計(jì)算機(jī)進(jìn)行賭博活動(dòng)；
1.2.4不利用光盤(pán)、軟盤(pán)從事計(jì)算機(jī)游戲；
1.2.5不利用計(jì)算機(jī)從事危害計(jì)算機(jī)信息網(wǎng)絡(luò)安全活動(dòng)；
1.2.6不擅自提高規(guī)定的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。
1.2.7不隨地吐痰，亂扔垃圾。
1.2.8不損壞公物，損壞照價(jià)賠償
1.3安全措施：
1.3.1在網(wǎng)絡(luò)教育訓(xùn)練室的每臺(tái)機(jī)均安裝殺毒軟件，防止網(wǎng)絡(luò)病毒程序和黑客程序；
1.3.2客戶端不安裝光驅(qū)和軟驅(qū)，防止員工用自帶光盤(pán)玩計(jì)算機(jī)游戲、用軟盤(pán)拷貝明令禁止的信息；
1.3.3員工要拷貝文件、數(shù)據(jù)，必須經(jīng)過(guò)本網(wǎng)絡(luò)培訓(xùn)室安全管理人員的審核，有權(quán)拒絕復(fù)制明令禁止的信息，并由網(wǎng)絡(luò)培訓(xùn)室安全人員進(jìn)行拷貝操作；
1.3.4服從公安、電信、文化、工商、稅務(wù)部門(mén)的領(lǐng)導(dǎo)、檢查、監(jiān)督、做到合法經(jīng)營(yíng)；
1.4服務(wù)人員定期走巡客戶機(jī)，如果有違規(guī)行為，立即制止。
本制度經(jīng)總經(jīng)理核準(zhǔn)后實(shí)施，修改亦同。
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