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對外擔保管理制度（通用10篇）
在我們平凡的日常里，越來越多地方需要用到制度，制度是維護公平、公正的有效手段，是我們做事的底線要求。一般制度是怎么制定的呢？以下是小編整理的對外擔保管理制度，歡迎大家借鑒與參考，希望對大家有所幫助。
對外擔保管理制度 1
第一條為加強公司風險管理，規(guī)范公司對外擔保行為，根據(jù)《中華人民共和國擔保法》，制定本制度。
第二條公司不得為本公司的股東、股東的控股子公司、股東的附屬企業(yè)或者個人債務(wù)提供擔保。
第三條對外擔保必須堅持充分理由原則。
�。ㄒ唬⿲ν馓峁┑膿１仨毥o公司帶來重大利益，或不提供擔保必然給公司帶來重大損失，且?guī)淼腵利益或損失明顯大于相關(guān)擔保風險損失的；
�。ǘ┡c被擔保單位存在相互擔保協(xié)議，且相互擔保規(guī)模相當；
（三）堅決杜絕人情擔保。
第四條對外擔保必須堅持反擔保原則。即要求被擔保單位提供可靠的反擔保，或提供可執(zhí)行的抵押或質(zhì)押，使擔保發(fā)生損失時可以得到補償。
第五條對外擔保必須由項目建議部門會同財務(wù)部門進行嚴格的風險評估。必須索取被擔保單位的營業(yè)執(zhí)照、經(jīng)審計的近期財務(wù)報告等基礎(chǔ)資料；必須掌握擔保項目的資金使用計劃或項目資料；必須對被投資單位的資信情況、還款能力嚴格審查，對各種風險充分預(yù)計，并提出是否提供擔保的建議。
第六條對外擔保必須經(jīng)董事會或股東大會批準，或由總經(jīng)理在董事會授權(quán)范圍內(nèi)批準后由公司實施，分公司不得對外提供擔保。
第七條對外擔保的授權(quán)審批權(quán)限。
�。ㄒ唬┒聲膶徟鷻�(quán)限
單筆擔保金額在200萬元以下（含200萬元）、年度累計金額500萬元以下（含500萬元）的對外擔保項目由董事會授權(quán)總經(jīng)理審批。
（二）超出總經(jīng)理審批權(quán)限的對外擔保項目由公司董事會審批，公司董事會的審批權(quán)限應(yīng)不超出公司章程中有關(guān)規(guī)定。
�。ㄈ┏龆聲䦟徟鷻�(quán)限的擔保項目由股東大會審批。
第八條對外擔保有效期內(nèi)，有關(guān)責任部門必須對有關(guān)擔保事項嚴格監(jiān)控，對風險情況及時預(yù)警，并采取有效措施，避免或減少損失。
第九條公司為擔保人在擔保范圍內(nèi)履行代為清償義務(wù)后，應(yīng)當采取有效措施向債務(wù)人及反擔保人追償。
第十條本制度由公司財務(wù)部擬定，報董事會批準后執(zhí)行，其解釋權(quán)、修改權(quán)歸公司董事會。
第十一條本制度自20xx年xx月xx日起實施。
對外擔保管理制度 2
公司對外擔保管理辦法
第一章總則
第一條為了維護投資者的利益，規(guī)范貴研鉑業(yè)股份有限公司（以下簡稱“本公司”或“公司”）對外擔保行為，確保公司的資產(chǎn)安全，促進公司健康穩(wěn)定的發(fā)展，根據(jù)《公司法》、《擔保法》、中國證監(jiān)會《關(guān)于上市公司為他人提供擔保有關(guān)問題的通知》、《關(guān)于規(guī)范上市公司對外擔保行為的通知》和《公司章程》等有關(guān)規(guī)定，特制訂本管理辦法。
第二條對外擔保由公司統(tǒng)一管理，非經(jīng)法定程序批準，公司及公司控股子公司不得對外提供擔保。
第三條本辦法所稱擔保是指公司以第三人身份為他人提供的保證、抵押或質(zhì)押。具體種類包括但不限于借款擔保、銀行承兌匯票及商業(yè)承兌匯票等。
第二章?lián)Ｔ瓌t
第四條公司應(yīng)當遵循《公司法》、《擔保法》和其它相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，按照《證券交易所上市規(guī)則》、《公司信息披露管理辦法》及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定認真履行對外擔保情況的信息披露義務(wù)，及時、充分披露對外擔保的情況，必須按規(guī)定向注冊會計師如實提供公司全部對外擔保事項。公司獨立董事應(yīng)在年度報告中，對上市公司累計和當期對外擔保情況、執(zhí)行上述規(guī)定情況進行專項說明，并發(fā)表獨立意見。
第五條公司實施擔保應(yīng)當遵循平等、自愿、公平、誠信、互利的原則。公司應(yīng)當拒絕任何強令其為他人擔保的行為。
第六條公司應(yīng)當采用反擔保等必要措施防范風險，且提供的反擔�；蚱渌行Х婪讹L險措施必須與公司提供擔保的數(shù)額相對應(yīng)。
第七條申請擔保人設(shè)定反擔保的財產(chǎn)為法律、法規(guī)禁止流通或者不可轉(zhuǎn)讓的財產(chǎn)的，公司應(yīng)當拒絕為其提供擔保。
第八條公司按本管理辦法做出的任何擔保行為，必須經(jīng)公司股東大會或董事會審議批準。
第三章?lián)５某绦?/strong>
第一節(jié)擔保的條件
第九條公司可以為具有獨立法人資格、具有充分償債能力且具備下列條件之一的單位提供擔保：
1、公司擁有實際控制權(quán)的子公司；
2、根據(jù)公司業(yè)務(wù)需要，可向公司提供足額反擔保的單位；
3、在符合相關(guān)法律法規(guī)條件下，根據(jù)經(jīng)營需要，經(jīng)公司股東大會或董事會同意提供擔保的單位。
第二節(jié)擔保的申請及調(diào)查
第十條擔保的申請根據(jù)擔保條件不同規(guī)定如下：
�。ㄒ唬┛毓勺庸镜纳暾堄稍撈髽I(yè)提出，須提交至少包括下列內(nèi)容的借款擔保的書面申請材料：
1、該企業(yè)的基本情況及最近一期的資產(chǎn)負債表；
2、該企業(yè)歷史還貸記錄；
3、該企業(yè)現(xiàn)有銀行借款及擔保的情況；
4、本項擔保的銀行借款的有關(guān)的主合同的主要內(nèi)容；
5、本項擔保的銀行借款用途、經(jīng)濟效果；
6、本項擔保的銀行借款的還款資金來源；
7、該企業(yè)董事會（或權(quán)力機構(gòu)）所作出的貸款及擔保決議；
8、該企業(yè)擬向公司提供反擔保的資產(chǎn)名稱、數(shù)量及相應(yīng)所有權(quán)證；
9、其他與借款擔保有關(guān)的事項；
�。ǘ┢渌鼡挝坏纳暾�
提出擔保申請的對方企業(yè)，須提交至少包括下列內(nèi)容的借款擔保的書面申請材料：
1、對方企業(yè)的營業(yè)執(zhí)照（或副本）復(fù)印件；
2、對方企業(yè)銀行借款總量、借款增減變化原因以及借款擔保情況；
3、對方企業(yè)的資信情況及財務(wù)狀況，以及雙方互為提供的借款擔保的金額、品種、期限；
4、對方企業(yè)的董事會（或權(quán)力機構(gòu)）所作出的有關(guān)申請擔保的書面協(xié)議（或文件）；
5、對方企業(yè)擬向公司提供反擔保的資產(chǎn)名稱、數(shù)量及相應(yīng)所有權(quán)證；
第十一條公司財務(wù)部負責對申請擔保人提供的基本資料進行調(diào)查、分析，對其所提供的反擔保資產(chǎn)所有權(quán)的完整性進行審查，對申請擔保人的資信程度進行評估。
第十二條對董事會和股東大會要求申請擔保人提供的其他資料，公司財務(wù)部應(yīng)當向申請人索取。
第三節(jié)擔保的審核
第十三條公司財務(wù)部根據(jù)調(diào)查結(jié)果，結(jié)合公司年度經(jīng)營計劃及資金預(yù)算，綜合平？后在調(diào)查報告上簽署明確的意見，并將此調(diào)查報告連同公司銀行借款總量、借款增減變化原因以及借款擔保情況等資料一并提交總經(jīng)理審核。
第十四條公司總經(jīng)理或總經(jīng)理辦公會對財務(wù)部提交的借款擔保書面申請及有關(guān)材料進行復(fù)審，簽署明確的審核意見后連同財務(wù)部提交的所有資料一并提交公司董事長，由董事長形成專題議案提交董事會審議。董事會根據(jù)提供的有關(guān)資料，分析申請擔保人的財務(wù)狀況、行業(yè)前景、經(jīng)營運作狀況和信用信譽情況，決定是否再聘請中介機構(gòu)進行資信調(diào)查。
第十五條依據(jù)本管理辦法必須由股東大會進行審議的，由董事會審議后提交至股東大會進行審議。
第四節(jié)擔保的審批與決議
第十六條公司對外擔保必須經(jīng)董事會或股東大會審議；
第十七條下述擔保事項應(yīng)當在董事會審議通過后提交股東大會審議：
�。ㄒ唬﹩喂P擔保額超過公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)10%的擔保；
�。ǘ┕炯捌淇毓勺庸镜膶ν鈸？傤~，超過公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)50%以后提供的任何擔保；
（三）為資產(chǎn)負債率超過70%的擔保對象提供的擔保；
�。ㄋ模┌凑論＝痤~連續(xù)十二個月內(nèi)累計計算原則，超過公司最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)30%的擔保。
對于董事會權(quán)限范圍內(nèi)的擔保事項，除應(yīng)當經(jīng)全體董事的過半數(shù)通過外，還應(yīng)當經(jīng)出席董事會會議的三分之二以上董事同意；前款第（四）項擔保，應(yīng)當經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過。
第十八條董事會在決定提供擔保之前（或提交股東大會表決之前），應(yīng)當了解、掌握被擔保對象的資信狀況，對該擔保事項的利益和風險進行充分分析，并在董事會有關(guān)報告中詳盡披露。
第十九條公司董事會或股東大會對借款擔保專題議案進行審議后逐一作出同意或不同意的決定，決議中應(yīng)包括提供借款擔保的單位、借款金額及期限等內(nèi)容；如該擔保系在決議同意擔保的`總額度內(nèi)分批實施的，決議中還應(yīng)授權(quán)公司董事長在公司董事會決議或股東大會決議的前提下，實施分級行使借款擔保的審批簽發(fā)。
第二十條董事會對于有下列情形的申請擔保人應(yīng)拒絕為其提供
擔保：
1、不符合擔保條件規(guī)定的；
2、產(chǎn)權(quán)不明，轉(zhuǎn)制尚未完成或成立不符合國家法律法規(guī)或國家產(chǎn)業(yè)政策的；
3、提供虛假的財務(wù)報表和其他資料，騙取公司擔保的；
4、公司前次為其擔保，發(fā)生銀行借款逾期、未付利息等現(xiàn)象的；
5、經(jīng)營狀況已經(jīng)惡化，瀕臨破產(chǎn)的；
6、董事會認為不能提供擔保的其它情形。
第二十一條公司印章管理部門在審驗相關(guān)決議和簽發(fā)文件后方可履行蓋章手續(xù)。
第二十二條公司為關(guān)聯(lián)人提供擔保的，不論數(shù)額大小，均應(yīng)當在董事會審議通過后及時披露，并提交股東大會審議，與該擔保事項有利害關(guān)系的股東或董事應(yīng)回避表決。公司為持股5%以下股東提供擔保的，參照前款規(guī)定執(zhí)行，有關(guān)股東應(yīng)當在股東大會上回避表決。
第二十三條公司應(yīng)及時、充分披露對外擔保的情況，公司獨立董事在年度報告中還應(yīng)對公司累計和當期對外擔保情況、執(zhí)行有關(guān)法律法規(guī)的情況進行專項說明，并發(fā)表獨立意見。
第五節(jié)擔保合同的簽訂
第二十四條任何擔保均應(yīng)訂立書面合同。合同必須符合有關(guān)法律規(guī)范，合同事項明確、具體。
第二十五條公司財務(wù)部負責組織對擔保合同進行起草、協(xié)商、審核等事項。
第二十六條簽訂擔保合同，必須持有董事會或股東大會對該筆擔保事項的決議。
第二十七條擔保合同中至少應(yīng)當明確下列條款：
1、被保證的主債權(quán)的種類、金額；
2、債務(wù)人履行債務(wù)的期限；
3、保證的方式；
4、保證擔保的范圍；
5、保證的期間；
6、甲乙雙方的權(quán)利與義務(wù)；
7、違約責任；
8、合同的生效、變更、解除和終止；
9、爭議的解決；
10、雙方認為需要約定的其他事項。
第二十八條法律規(guī)定必須辦理抵押、質(zhì)押登記的，有關(guān)責任人員必須到有關(guān)登記機關(guān)辦理抵押、質(zhì)押登記。
第四章?lián)５墓芾?/strong>
第一節(jié)日常管理
第二十九條公司財務(wù)部為公司擔保的日常管理部門。財務(wù)部應(yīng)加強對擔保期間借款企業(yè)的跟蹤管理，應(yīng)當經(jīng)常了解擔保合同的履行情況，包括要求對方定期提供近期或者年度財務(wù)報表，分析債務(wù)人履約清償能力有無變化，并定期向公司總經(jīng)理、董事會和股東大會報告公司擔保的實施情況。
第三十條財務(wù)部應(yīng)指定專人制作公司提供對外擔保的備查分戶臺帳，臺帳登載的內(nèi)容應(yīng)包括以下方面：
1、債權(quán)人和債務(wù)人的名稱、聯(lián)系方式、有效的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照代碼；
2、擔保的種類、方式、期限、金額和擔保范圍以及擔保合同簽署及生效的日期；
3、借款主合同下貸款發(fā)放日期和金額、貸款用途、借款利率、還款日期、還款資金來源以及合同簽署及生效日期；
4、債務(wù)人在借款主合同下履行債務(wù)的期限、金額及違約記錄（若發(fā)生）；
5、其它事項：記載該借款主合同下的債務(wù)是否有物的擔保、動產(chǎn)及權(quán)利質(zhì)押和其他人共同擔保及該擔保詳情、借款主合同下是否發(fā)生還貸情形等。
第三十一條擔保合同應(yīng)按公司內(nèi)部管理規(guī)定妥善保管，做好擔保事項的登記與注銷，并及時通報監(jiān)事會、董事會秘書。
第三十二條擔保合同保管期為至合同履行完畢后十年。
第二節(jié)風險管理
第三十三條公司所擔保債務(wù)到期后，公司財務(wù)部要積極督促被擔保人在十五個工作日內(nèi)履行還款義務(wù)。當出現(xiàn)被擔保人債務(wù)到期后十五個工作日未履行還款義務(wù)，或是被擔保人破產(chǎn)、清算、債權(quán)人主張擔保人履行擔保義務(wù)等情況，公司財務(wù)部應(yīng)當及時了解被擔保人的債務(wù)償還情況，并告知公司董事長、總經(jīng)理和董事會秘書，由公司在知悉后及時披露相關(guān)信息。
第三十四條公司對外提供擔保發(fā)生訴訟等突發(fā)情況，公司有關(guān)部門（人員）、相關(guān)企業(yè)在得知情況后的第一個工作日內(nèi)向公司財務(wù)部、公司總經(jīng)理報告情況，必要時公司總經(jīng)理可指派有關(guān)部門（人員）協(xié)助處理。
第三十五條董事、經(jīng)理以及公司的各部門、各控股子公司未按規(guī)定程序擅自越權(quán)簽訂擔保合同，應(yīng)當追究有關(guān)當事人的民事或刑事責任。
第五章附則
第三十六條本辦法最后解釋權(quán)歸公司董事會所有。
對外擔保管理制度 3
第一章 總則
第一條 為了規(guī)范公司的對外擔保行為, 有效控制公司對外擔保風險，維護廣大股東的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國 證券 法》、《中華人民共和國擔保法》和《上海證券交易所股票上市規(guī)則》等法律法規(guī)以及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，特制定本制度。
第二條 本制度所稱對外擔保是指公司為他人提供的擔保，包括公司對控股子公司的擔保。
第三條 本制度適用于本公司及全資子公司、控股子公司（以下簡稱“子公司”）。公司子公司發(fā)生的對外擔保，按照本制度執(zhí)行。
第四條 公司對擔保事項實行統(tǒng)一管理。未經(jīng)公司批準，子公司不得對外提供擔保，不得相互提供擔保，也不得請外單位為其提供擔保。
第五條 公司全資子公司和控股子公司的對外擔保，視同公司行為，其對外擔保應(yīng)執(zhí)行本制度。公司全資子公司和控股子公司應(yīng)在其董事會或股東會做出決議后及時通知公司履行有關(guān)信息披露義務(wù)。
第六條 公司對外擔保應(yīng)當遵循合法、審慎、互利、安全的原則，嚴格控制擔保風險。
第七條 公司為他人提供擔保，應(yīng)當采取反擔保等必要的措施防范風險，反擔保的提供方應(yīng)具備實際承擔能力。
第二章 對外擔保的對象、決策權(quán)限及審議程序
第八條 公司可以為具有法人資格的法人提供擔保，不得為任何非法人單位或個人債務(wù)提供擔保。由公司提供擔保的法人必須同時具備以下條件：
�。ㄒ唬┮蚬緲I(yè)務(wù)需要與公司有相互擔保關(guān)系法人或與公司有現(xiàn)實或潛在的重要業(yè)務(wù)關(guān)系的法人；
�。ǘ┚哂休^強的償債能力和良好的資信狀況。
第九條 雖不符合前條所列條件，但公司認為需要發(fā)展與其業(yè)務(wù)往來和合作關(guān)系的被擔保人，但保風險較小的，經(jīng)公司董事會或股東大會同意，可以提供擔保。
第十條 公司對外擔保的決策權(quán)限：
�。ㄒ唬⿹＝痤~占公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)10%以下的對外擔保，由公司董事會審議批準，由董事會審批的對外擔保，必須經(jīng)出席董事會的三分之二以上董事審議通過并做出決議。
�。ǘ⿹＝痤~占公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)10%以上的對外擔保，由公司股東大會審議批準；
（三）公司為關(guān)聯(lián)人提供擔保的，不論數(shù)額大小，均應(yīng)當在董事會審議通過后提交股東大會審議。
第十一條 應(yīng)由股東大會審批的對外擔保，必須經(jīng)董事會審議通過后，方可提交股東大會審批。
須經(jīng)股東大會審批的對外擔保，包括但不限于下列情形：
�。ㄒ唬┥鲜泄炯捌渥庸镜膶ν鈸？傤~，超過最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)50％以后提供的任何擔保；
�。ǘ橘Y產(chǎn)負債率超過 70%的擔保對象提供的擔保；
�。ㄈ﹩喂P擔保額超過最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)10%的擔保；
�。ㄋ模⿲蓶|、實際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔保；
�。ㄎ澹┌凑論＝痤~連續(xù)十二個月內(nèi)累計計算原則，超過公司最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn) 30％的擔保。
股東大會在審議為股東、實際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔保議案時，該股東或受該實際控制人支配的股東，不得參與該項表決，該項表決由出席股東大會的其他股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過。
上述第 （五） 項擔保，應(yīng)當經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過。
第三章 對外擔保的審查
第十二條 公司接到被擔保方提出的擔保申請后，公司總經(jīng)理指定有關(guān)部門對被擔保方的資信情況進行嚴格審查和評估，并將有關(guān)材料上報公司經(jīng)理層審定后提交公司董事會審議。 董事會根據(jù)有關(guān)資料，認真審查申請擔保人的情況，對不符合公司對外擔保條件的，不得為其提供擔保。
第十三條 申請擔保人提供的反擔�；蚱渌行Х婪讹L險的措施，必須與公司擔保的數(shù)額相對應(yīng)。申請擔保人設(shè)定反擔保的財產(chǎn)為法律、法規(guī)禁止流通或者不可轉(zhuǎn)讓的財產(chǎn)的，不得為其擔保。
第四章 擔保合同的簽訂
第十四條 擔保合同必須符合有關(guān)法律規(guī)范，合同事項明確。擔保合同需由公司法律顧問審查，必要時交由公司聘請的律師事務(wù)所審閱或出具法律意見書。
第十五條 公司在接受反擔保抵押、反擔保質(zhì)押時，由公司財務(wù)部會同公司法律顧問（或公司聘請的律師），完善有關(guān)法律手續(xù)，特別是包括及時辦理抵押或質(zhì)押登記的手續(xù)。
第十六條 擔保合同、反擔保合同由公司董事長或授權(quán)代表簽訂。
第十七條 公司財務(wù)部負責擔保事項的登記與注銷。相關(guān)合同簽訂后，經(jīng)辦部門應(yīng)將合同副本交至公司財務(wù)部進行登記管理，將合同復(fù)印件送給公司董事會秘書處。
第五章 對外擔保的風險管理
第十八條 公司有關(guān)部門應(yīng)在擔保期內(nèi)，對被擔保方的'經(jīng)營情況及債務(wù)清償情況進行跟蹤、監(jiān)督，具體做好以下工作：
（一）任何擔保均應(yīng)訂立書面合同。擔保合同應(yīng)按公司內(nèi)部管理規(guī)定妥善保管，若發(fā)現(xiàn)未經(jīng)董事會或股東大會審議程序批準的異常合同，要及時通報監(jiān)事會、董事會秘書和財務(wù)部門。
�。ǘ┕矩攧�(wù)部門為公司擔保的日常管理部門。財務(wù)部應(yīng)指定專人對公司提供擔保的借款企業(yè)建立分戶臺帳，及時跟蹤借款企業(yè)的經(jīng)濟運行情況，并定期向公司經(jīng)理報告公司擔保的實施情況。
�。ㄈ┕矩攧�(wù)部門應(yīng)持續(xù)關(guān)注被擔保人的情況，收集被擔保人最近一期的財務(wù)資料和審計報告，定期分析其財務(wù)狀況及償債能力，關(guān)注其生產(chǎn)經(jīng)營、資產(chǎn)負債、對外擔保以及分立合并、法定代表人變化等情況，建立相關(guān)財務(wù)檔案，定期向董事會報告。
如發(fā)現(xiàn)被擔保人經(jīng)營狀況嚴重惡化或發(fā)生公司解散、分立等重大事項的，有關(guān)責任人應(yīng)及時報告董事會。董事會有義務(wù)采取有效措施，將損失降低到最小程度。
�。ㄋ模┏霈F(xiàn)被擔保人債務(wù)到期后十五個工作日內(nèi)未履行還款義務(wù)，或是被擔保人破產(chǎn)、清算、債權(quán)人主張擔保人履行擔保義務(wù)等情況，公司財務(wù)部應(yīng)及時了解被擔保人的債務(wù)償還情況，并告知公司董事長、總經(jīng)理和董事會秘書，由公司在知悉后及時披露相關(guān)信息。
�。ㄎ澹┕緦ν鈸０l(fā)生訴訟等突發(fā)情況，公司有關(guān)部門（人員）、被擔保企業(yè)應(yīng)在得知情況后的第一個工作日內(nèi)向公司財務(wù)部、總經(jīng)理報告情況，必要時總經(jīng)理可指派有關(guān)部門（人員）協(xié)助處理。
�。┕緸閭鶆�(wù)人履行擔保義務(wù)后，應(yīng)當采取有效措施向債務(wù)人追償，并將追償情況及時披露。
第十九條 被擔保方不能履約，擔保債權(quán)人對公司主張債權(quán)時，公司應(yīng)立即啟動反擔保追償程序。
第二十條 公司作為一般保證人時，在擔保合同糾紛未經(jīng)審判或仲裁，及債務(wù)人財產(chǎn)經(jīng)依法強制執(zhí)行仍不能履行債務(wù)以前，公司不得對債務(wù)人先行承擔保證責任。
第二十一條 人 民法 院受理債務(wù)人破產(chǎn)案件后，債權(quán)人未申報債權(quán)的，有關(guān)責任人應(yīng)當提請公司參加破產(chǎn)財產(chǎn)分配，預(yù)先行使追償權(quán)。
第二十二條 保證合同中保證人為二人以上的且與債權(quán)人約定按份額承擔保證責任的，公司應(yīng)當拒絕承擔超出公司份額外的保證責任。
第六章 對外擔保的信息披露
第二十三條 公司董事會應(yīng)當在董事會或股東大會對公司對外擔保事項作出決議后，按《上海證券交易所股票上市規(guī)則》的要求，將有關(guān)文件及時報送上海交易所并在指定信息披露報刊上進行信息披露。
第二十四條 對于已披露的擔保事項，有關(guān)責任部門和人員在出現(xiàn)下列情形時應(yīng)及時告知董事會秘書處，以便公司及時履行信息披露義務(wù)：
�。ㄒ唬┍粨Ｈ擞趥鶆�(wù)到期后十五個工作日內(nèi)未履行還款義務(wù)的；
（二）被擔保人出現(xiàn)破產(chǎn)、清算及其它嚴重影響還款能力情形的。
第二十五條 公司獨立董事應(yīng)當在年度報告中，對公司累計和當期對外擔保情況、執(zhí)行上述規(guī)定情況進行專項說明，并發(fā)表獨立意見。
第七章 責任人責任
第二十六條 公司董事會視公司的損失、風險的大小、情節(jié)的輕重決定給予予責任人相應(yīng)的處分。
第二十七條 公司相關(guān)人員未按本制度規(guī)定程序擅自越權(quán)簽訂擔保合同，應(yīng)當追究當事人責任。
第二十八條 責任人違反法律規(guī)定或本制度規(guī)定，無視風險擅自對外擔保造成損失的，應(yīng)承擔賠償責任。
第二十九條 責任人怠于行使其職責，給公司造成損失的，視情節(jié)輕重給予經(jīng)濟處罰或行政處分。
第三十條 法律規(guī)定保證人無須承擔責任的，責任人未經(jīng)公司董事會同意擅自承擔的，應(yīng)承擔賠償責任并給予相應(yīng)的行政處罰。
第三十一條 擔保過程中，責任人違反 刑法 規(guī)定的，由有關(guān)機關(guān)依法追究刑事責任。
第八章 附則
第三十二條 本制度未盡事宜，依照國家有關(guān)證券法律法規(guī)、《上海證券交易所股票上市規(guī)則》及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第三十三條 本制度所稱“以上”、“超過”均含本數(shù)。
第三十四條 本制度由公司董事會負責解釋。
第三十五條 本制度經(jīng)董事會審議通過后生效。
對外擔保管理制度 4
第一章 總 則
第一條 為依法規(guī)范XX有限公司（以下簡稱公司）對外擔保行為，維護企業(yè)資產(chǎn)安全，防范財務(wù)風險，確保公司經(jīng)營穩(wěn)健，根據(jù)《公司法》《擔保法》《物權(quán)法》《合同法》等法律法規(guī)以及《公司章程》《公司“三重一大”決策制度實施辦法》的規(guī)定，結(jié)合公司實際，制定本制度。
第二條 本制度所稱的對外擔保，是指公司以第三人的身份為債務(wù)人（即被擔保人，以下稱被擔保人）對于債權(quán)人所負的債務(wù)提供擔保，當被擔保人不履行債務(wù)時，由公司按照約定履行債務(wù)或者承擔責任的行為，不包括因訴訟保全等需要而根據(jù)法律的規(guī)定向法院提供擔保的行為。
公司對外提供擔保的形式包括保證、抵押及質(zhì)押。
第三條 公司應(yīng)當遵循合法、審慎、安全的原則嚴格控制對外擔保產(chǎn)生的債務(wù)風險。
第四條 公司本部及所屬全資子公司、控股子公司對外提供擔保余額與融資合計不得超過其最近一個會計年度合并會計報表凈資產(chǎn)的 50%。
第五條 本制度適用于公司本部、子公司（包括全資子公司、控股子公司以及雖不控股但實際控制的企業(yè)）以及公司參股公司的擔保行為。
子公司對外提供擔保，必須經(jīng)公司董事會或股東（股東會、股東大會）審批。
第二章 組織管理體系與職責分工
第六條 公司建立董事會為決策機構(gòu)、總經(jīng)理辦公會為審議機構(gòu)、財務(wù)部具體歸口管理、法律事務(wù)部與審計部參與審核監(jiān)督的擔保組織管理體系。
第七條 公司財務(wù)部是對外擔保的歸口管理部門，履行下列管理職責：
�。ㄒ唬⿺M訂公司對外擔保管理制度；
�。ǘ⿺M訂公司年度擔保計劃；
�。ㄈ⿲徍藫ＹY金的用途，以及被擔保人的財務(wù)狀況、償債能力、信用等級等；
�。ㄋ模⿲唧w擔保事項的擔保合同及相關(guān)資料進行審核；
�。ㄎ澹└鶕�(jù)公司董事會的批準，具體辦理擔保事項，并對擔保項目的履行情況進行跟蹤管理；
�。┦杖∧昊�1%左右的擔保費；
�。ㄆ撸⿲τ诔龀鲑Y（持股）比例提供擔保的，經(jīng)董事會批準后，辦理向股東（股東會、股東大會）的報批手續(xù)；
�。ò耍┢渌嚓P(guān)工作。
第八條 公司法律事務(wù)部負責對外擔保合同等相關(guān)文件的法律審核，公司審計部對公司對外擔保事項進行定期審計。
第三章 擔保條件
第九條 公司對外提供擔保，應(yīng)當符合下列條件：
�。ㄒ唬┍粨Ｈ藶楣居挟a(chǎn)權(quán)關(guān)系的企業(yè)，包括全資子公司、控股子公司、參股公司；
�。ǘ┌凑胀赏瑱�(quán)、同股同責的原則，以出資（持股）比例為限提供擔保；確需超過出資（持股）比例提供擔保的，應(yīng)當要求被擔保人提供防范自身利益受損的措施，經(jīng)公司董事會審議，報股東（股東會、股東大會）審批；
（三）未超過公司確定的融資與擔保的限額。
第十條 公司不得有下列對外擔保行為：
�。ㄒ唬闊o產(chǎn)權(quán)關(guān)系的企業(yè)和自然人提供擔保；
（二）超過出資（持股）比例向沒有實際控制權(quán)的投資企業(yè)提供擔保；
�。ㄈ┫蚣俳杞�(jīng)營活動名義的企業(yè)與自然人提供擔保；
�。ㄋ模┩ㄟ^合作貿(mào)易、代理業(yè)務(wù)等形式為其他企業(yè)、自然人提供擔保；
�。ㄎ澹┰谀甓葥Ｓ媱澩馓峁⿹�，或未經(jīng)股東（股東會、股東大會）批準的年度擔保計劃外的事項；
（六）對經(jīng)營狀況不正常的被擔保人提供擔保，包括：
1.最近3個會計年度連續(xù)虧損（政策性虧損除外）或資不抵債的；
2.資產(chǎn)負債率在70%以上的；
3.涉及重大經(jīng)濟糾紛或經(jīng)濟案件對其償債能力具有實質(zhì)不利影響的；
4.已進入重組、托管、兼并或破產(chǎn)清算程序的。
第四章 反擔保
第十一條 公司在提供擔保時，應(yīng)當要求被擔保人提供反擔保。
第十二條 反擔保的形式主要包括保證、抵押、質(zhì)押，公司應(yīng)當根據(jù)風險程度和被擔保人的財務(wù)狀況、履約能力確定反擔保方式。
第十三條 公司應(yīng)當在被擔保人提供反擔保后，方可與債權(quán)人簽署擔保合同。反擔保合同和擔保合同的簽訂、履行等工作應(yīng)當符合相關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定。
第五章 年度對外提供擔保計劃
第十四條 公司財務(wù)部負責擬訂包括公司本部及子公司、參股公司在內(nèi)的年度對外提供擔保計劃，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審核、總經(jīng)理辦公會審議通過，報董事會（執(zhí)行董事）履行決策程序后，由總經(jīng)理會簽、董事長審批后執(zhí)行。
第十五條 年度對外提供擔保計劃應(yīng)當明確提供擔保的對象、額度等具體內(nèi)容，董事會應(yīng)當對計劃內(nèi)容進行認真審議，合理限定計劃總額、單筆擔保事項的最高額度。其中屬于超過出資（持股）比例提供擔保的'，應(yīng)當單列計劃，經(jīng)董事會審議后，報股東（股東會、股東大會）履行審批程序后執(zhí)行。
第十六條 情況特殊、確實需要在年度計劃外提供擔保的，按照上述規(guī)定報批。
第六章 擔保的決策與審批管理
第十七條 公司為未超出年度對外擔保計劃的具體項目提供擔保時，應(yīng)當按照下列程序履行決策與審批程序：
�。ㄒ唬⿹Ｉ暾埲讼蚬咎岢錾暾垼ǜ綋：贤跋嚓P(guān)資料）；
（二）財務(wù)部對擔保申請、擔保協(xié)議及相關(guān)資料進行審核；
（三）法律事務(wù)部與總法律顧問、外聘律師進行雙重法律審核；
�。ㄋ模┕痉止茴I(lǐng)導(dǎo)審查；
�。ㄎ澹┕究偨�(jīng)理辦公會研究決定。
公司為超出年度對外擔保計劃的具體項目提供擔保時，應(yīng)當按照下列程序履行決策與審批程序：
�。ㄒ唬⿹Ｉ暾埲讼蚬咎岢錾暾垼ǜ綋：贤跋嚓P(guān)資料）；
�。ǘ┴攧�(wù)部對擔保申請、擔保協(xié)議及相關(guān)資料進行審核；
（三）法律事務(wù)部與總法律顧問、外聘律師進行雙重法律審核；
（四）公司分管領(lǐng)導(dǎo)審查；
�。ㄎ澹┕究偨�(jīng)理辦公會審議；
�。┕径聲䴖Q策；
（七）超過出資（持股）比例提供擔保的，與單列的提供擔保計劃一道，報股東（股東會、股東大會）審批。
公司董事會決策或股東（股東會、股東大會）審批同意的，由總經(jīng)理會簽、董事長審批后，由執(zhí)行擔保事宜的公司本部或子公司的法定代表人董或其委托代理人簽訂擔保合同、反擔保合同并加蓋公章。
子公司作為擔保申請人申請為其所投資企業(yè)提供擔保時，還應(yīng)當提交其董事會同意提供擔保的書面決議。
公司因訴訟保全等需要而根據(jù)法律的規(guī)定向法院提供擔保的，由法律事務(wù)部提出申請，報公司分管領(lǐng)導(dǎo)審查后，由公司總經(jīng)理辦公會審議決策。
第十八條 按照本制度應(yīng)當向股東（股東會、股東大會）報批的擔保項目（及單列計劃），公司財務(wù)部應(yīng)當在董事會決策后5個工作日內(nèi)向股東（股東會、股東大會）報批。上報材料應(yīng)當包括以下內(nèi)容：
�。ㄒ唬┨峁⿹５淖h案，具體說明公司擔保事項的原因、擔保的主要債務(wù)情況說明、擔保類型及擔保期限、擔保協(xié)議的主要條款、時間、金額等相關(guān)情況；
（二）公司董事會審議同意擔保的書面決議；
�。ㄈ⿹Ｉ暾埲说幕举Y料，主要包括：
1.擔保申請人的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件，以及證明公司在申請人單位出資等情況的工商登記證明材料；
2.擔保申請人經(jīng)審計的上一年度財務(wù)報告；
3.擔保申請人對于擔保債務(wù)還款計劃及資金來源的說明；
4.擔保申請人融資項目的可行性分析報告。
（四）反擔保方案及反擔保提供方具備實際承擔能力的相關(guān)證明；
�。ㄎ澹╇p重法律審核意見書；
�。┢渌c擔保相關(guān)的資料。
第十九條 發(fā)生下列情形之一的，公司應(yīng)當按照本制度規(guī)定程序重新辦理審批手續(xù)：
�。ㄒ唬⿹Ｆ陂g，需修改擔保合同中擔保的金額、范圍、責任和期限等主要條款的；
�。ǘ⿹ｍ椖科跐M后需展期并需由公司繼續(xù)提供擔保的。
第七章 擔保合同的履行
第二十條 擔保合同、反擔保合同簽訂后，由公司財務(wù)部負責具體落實擔保事項。
第二十一條 公司實行財產(chǎn)、權(quán)利抵押或質(zhì)押擔保的，依照法律程序?qū)⒌盅何锘蛸|(zhì)押物折價、拍賣或變賣處理時，抵押或質(zhì)押資產(chǎn)應(yīng)當依法進行資產(chǎn)評估。
第二十二條 公司財務(wù)部應(yīng)當指定專人持續(xù)關(guān)注被擔保人的情況，收集被擔保人最近一期的財務(wù)資料和審計報告，定期分析其財務(wù)狀況及償債能力，關(guān)注其生產(chǎn)經(jīng)營、資產(chǎn)負債、對外擔保以及分立合并、法定代表人變化等情況，建立相關(guān)財務(wù)檔案，定期向董事會報告。
發(fā)現(xiàn)被擔保人經(jīng)營狀況嚴重惡化或發(fā)生公司解散、分立等重大事項的，應(yīng)當及時報告董事會。
第二十三條 對外擔保的債務(wù)到期后，督促被擔保人在限定時間內(nèi)履行償債義務(wù)；若被擔保人未能按時履行義務(wù)，應(yīng)當及時與法律事務(wù)部溝通后，采取必要的補救措施。
第二十四條 公司履行擔保責任過程中，遇有被擔保人進入破產(chǎn)清算程序的，在案件經(jīng)人民法院受理后，公司作為債權(quán)人，應(yīng)當依法及時申報債權(quán)，依法行使追償權(quán)。
第八章 擔保監(jiān)督
第二十五條 公司審計部應(yīng)當將提供擔保的情況納入內(nèi)審范圍，內(nèi)審報告抄送股東（股東會、股東大會）和監(jiān)事會；年度終了，應(yīng)委托會計師事務(wù)所進行審計披露。
第二十六條 公司有關(guān)單位（包括子公司、分公司）違反本制度提供擔保，造成國有資產(chǎn)損失的，按照公司責任追究的有關(guān)規(guī)定，對單位主要負責人和其他直接責任人員進行責任追究。
第九章 附則
第二十七條 中 法律、法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件和《公司章程》《公司“三重一大”決策制度實施辦法》）對公司擔保另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
第二十八條 各子公司的董事會應(yīng)當通過決議形式轉(zhuǎn)讓執(zhí)行本制度。
第二十九條 本制度由公司董事會審議通過，自發(fā)布之日起施行。
第三十條 本制度由公司財務(wù)部負責解釋。
對外擔保管理制度 5
第一章 基本原則
第一條 本公司業(yè)務(wù)提成獎勵制度的建設(shè)是建立在員工的工作目標和企業(yè)發(fā)展目標緊密聯(lián)系的基礎(chǔ)上的，本著公平、公正、高效的原則制定。
第二條 目標：不斷對員工進行激勵和指導(dǎo)，充分調(diào)動員工的積極性、主動性和創(chuàng)造性，公平合理的評價公司員工的價值分配。加強部門之間，管理者和普通員工之間溝通，及時發(fā)現(xiàn)問題，及時解決問題，增強企業(yè)的凝聚力，樹立良好的團隊意識，建立優(yōu)秀的企業(yè)文化氛圍，最終實現(xiàn)企業(yè)的戰(zhàn)略目標。
第三條
第二章 薪資結(jié)構(gòu)
第四條 公司正式員工的薪資構(gòu)成方式為：基本工資+業(yè)務(wù)提成+年終獎金+超額
獎金
其中：
基本工資=崗位工資+補貼+績效考核獎金。 本制度適用于公司所有在職員工。
第五條
第六條 薪資結(jié)構(gòu)表： 說明：
1、業(yè)務(wù)部門的業(yè)績提成,按公司制定的提成標準執(zhí)行,相關(guān)部門按內(nèi)定執(zhí)行.
2、績效獎每月按績效考評的百分比計算，績效考核滿分100分;
3、連續(xù)三月業(yè)務(wù)都不達標的項目人員,公司保留降職、開除的權(quán)利;
4、工齡工資每年按30元遞增，新入職當年不享受，入職滿一年后開始核算;
5、勞保每月定額50元，以發(fā)放實物為準;
6、所有崗位均設(shè)有年終獎金，年底根據(jù)業(yè)務(wù)完成量及效益由股東會批準核發(fā)。
第七條
第八條 年終獎金：年終獎金=年底雙薪+計發(fā)業(yè)務(wù)提成
(轉(zhuǎn)正員工享有年底雙薪，根據(jù)員工實際工作月數(shù)核發(fā))
第九條 超額獎金：完成年度計劃業(yè)務(wù)指標以外的超額完成部分，根據(jù)年底業(yè)績
統(tǒng)計情況及公司業(yè)務(wù)發(fā)展情況，由總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)綜合行政部提案，報股東會，經(jīng)董事長簽字后方可發(fā)放。
第三章 績效考核
第十條 考核內(nèi)容
考核內(nèi)容分為業(yè)績考核和管理考核(含業(yè)務(wù)技能考核)兩大類：
業(yè)績指標考核：根據(jù)業(yè)務(wù)部與項目部人員簽訂的《季度指標達成責任書》的完成情況為準，每季度簽一次，分月考核，季度考核分值計算三個月平均值�！都径戎笜诉_成責任書》由被考核人按崗位層級簽訂后交人事行政部門存檔�！都径戎笜诉_成責任書》一式兩份，被考核人一份，綜合行政部存檔一份。財務(wù)部另復(fù)印備案一份。
日常管理考核：主要是考核員工在能力素質(zhì)、制度遵守、敬業(yè)與奉獻、工作效率、協(xié)作配合、職業(yè)道德等方面的情況，以行政規(guī)章、獎懲條例、考勤記錄等為考核依據(jù);綜合行政部根據(jù)被考核人的崗位職責確定其考核內(nèi)容。
注：以上兩項考核將融入到《月績效考核表》中一并考核，季度末在統(tǒng)計做一次業(yè)績完成情況考核，以方便員工提成金額的核算。
第九條 考核對象
管理指標考核：針對公司全體員工。
業(yè)績考核：融資擔保部門等能直接創(chuàng)收的員工及主管領(lǐng)導(dǎo)，以及與業(yè)績掛鉤的管理部門及部分管理人員。
第十條 考核方式
1、管理考核：
采取百分制分數(shù)扣罰形式。由部門負責人、分管副總、總經(jīng)理、董事長按層級進行考核。實行月度考核制。
扣罰由公司根據(jù)崗位職責的不同，有針對性的根據(jù)崗位的基本工作要求列出部分扣罰內(nèi)容，形成正常的管理職能，實行月度考核制�？己朔謹�(shù)與每月度績效獎金掛鉤。綜合行政部每月1日以前將上月《績效考核表》按部門分發(fā)給被考核人的部門負責人進行考核，部門負責人打分完畢交分管領(lǐng)導(dǎo)考核。分管領(lǐng)導(dǎo)最遲于當月5日前交綜合行政部復(fù)核并匯總后提交總經(jīng)理和董事長考核。綜合行政部匯總考核表后經(jīng)總經(jīng)理簽字認可后開始核算上月工資，并登記考核分數(shù)抄送財務(wù)部門記發(fā)獎金�？己吮碛删C合行政部門存檔并作為年終考核的部分依據(jù)。
2、業(yè)績考核：
總經(jīng)理負責根據(jù)公司年度任務(wù)計劃安排相關(guān)業(yè)務(wù)部門負責人及部門人員簽署《季度指標達成責任書》，原則上《季度指標達成責任書》為公司季度、年度員工個人業(yè)績考核指標標準。因特殊情況業(yè)績指標須進行變更的，必須由總經(jīng)理和董事長進行審批。每年1月1 5日前，綜合行政部負責將本年度業(yè)務(wù)人員每季度的業(yè)績考核結(jié)果抄送財務(wù)部門。綜合行政部門、財務(wù)部門按照上一年度業(yè)績指標考核情況定下年終獎金及人員名單。
第十一條 業(yè)績考核標準：
(一)業(yè)務(wù)部人員考核
1、業(yè)績指標確定標準：
根據(jù)公司的業(yè)務(wù)發(fā)展情況，由總經(jīng)理聯(lián)合各業(yè)務(wù)部門負責人商議后，報董事長確定當年的業(yè)績考核指標，并分解到每個季度;
2、業(yè)務(wù)人員由業(yè)務(wù)主管確定年度、季度業(yè)務(wù)任務(wù)，根據(jù)業(yè)務(wù)量提成獎勵，沒有實現(xiàn)業(yè)務(wù)收入的，領(lǐng)取基本工資。
(二)風控部人員考核：
1、公司擔保業(yè)務(wù)的年度不良率控制在3%以內(nèi);
2、年損失率控制在0.8%以內(nèi)。
其中兩項中的一項未完成的，扣發(fā)年終獎金，停發(fā)該項目的提成獎勵，已發(fā)放的項目的提成獎金予以追回。
第十二條 申訴
1、考核結(jié)束后，被考核人有權(quán)了解自己的考核結(jié)果，考核人有向被考核人反饋和解釋的職責。
2、被考核人如對考核結(jié)果存有異議，應(yīng)首先通過與考核人溝通方式解決。溝通無法解決時，員工有權(quán)在了解考核結(jié)果后5個工作日內(nèi)向級考核人上一主管或綜合行政部總監(jiān)提出申訴。申訴時需提交《績效考核申訴說明書》及相關(guān)說明材料。
3、主管領(lǐng)導(dǎo)或綜合行政部在接到《績效考核申訴說明書》后5個工作日內(nèi)，對申訴人做出書面答復(fù)并將最終處理意見報公司備案。
4、若員工的申訴成立，應(yīng)改正申訴者的績效考核結(jié)果。
5、各級主管領(lǐng)導(dǎo)對申訴人應(yīng)持積極心態(tài)，不得對下級申訴隨意阻撓或打擊報復(fù)。
第四章
第九條 計提基礎(chǔ)
1、擔保費
2、其他業(yè)務(wù)收入
第十條 計提比例
(一)保費收入計提比例
按照保費收入的10%計提提成獎勵。具體分配如下表：
業(yè)績提成
(二)其他收入
轉(zhuǎn)正員工(且在公司工作滿半年以上)以自有資金投入公司“員工發(fā)展基金資金池”的回報收入。
附：員工按級別及投放金額劃分月利率表：
備注：
1、上表所列發(fā)展基金收入按月領(lǐng)取，每月初由財務(wù)部核算后10日同工資一同發(fā)放上月收益;
2、每月按實際天數(shù)計算，不足一月的按實際投放天數(shù)計算。
3、此基金隨時可以投放，投放時簽署自愿投放確認書由公司存檔，若有需求隨時可以提取，每年提取次數(shù)不可超過2次以上。
第一十一條 分配方法
(一)業(yè)務(wù)部門內(nèi)部的額外分配
1、業(yè)務(wù)部門獨立營銷的項目，分三種情況：
(1)、部門經(jīng)理營銷，部門經(jīng)理獨立完成的，部門經(jīng)理原則上提成70%(含)以上，視項目經(jīng)理的配合程度，給予項目經(jīng)理提成總額的10%-30%的提成;
(2)、部門經(jīng)理營銷的項目，交由項目經(jīng)理操作，項目經(jīng)理應(yīng)占提成額的50%(含)以上，部門經(jīng)理占50%(含)以下;
(3)、項目經(jīng)理獨立開拓的`項目，并且在部門經(jīng)理的指導(dǎo)下完成的，項目經(jīng)理應(yīng)占提成額的70%(含)以上，部門經(jīng)理占(30%)以下(原則上項目經(jīng)理營銷的業(yè)務(wù)應(yīng)由項目經(jīng)理自身完成);
(4)、公司高管營銷，并交由部門經(jīng)理安排操作的項目，按提成分配方案的常規(guī)比例核算，即部門經(jīng)理(A角)60%，項目經(jīng)理(B角)40%。
2、提成時間安排
(1)常規(guī)擔保項目：在確認收取費用并完成項目反擔保措施，且及時進行項目資料歸檔的，可發(fā)放應(yīng)提成獎勵額的60%，另外20%在年底時與年終獎金一同發(fā)放，剩余20%風險解除后發(fā)放。
(2)中間業(yè)務(wù)項目：即中介收入、財務(wù)咨詢收入、服務(wù)收入等一次性收益的項目，均按收入的10%進行一次性提成，具體分配方案由業(yè)務(wù)部制定方案報總經(jīng)理、董事長審批后發(fā)放，原則上按照參與人員6:4發(fā)放。
(3)業(yè)務(wù)提成每季度發(fā)放一次。季度結(jié)束后的第一個月10日之前各部門統(tǒng)計、核算結(jié)束，15日之前審批結(jié)束后由財務(wù)部統(tǒng)一發(fā)放。
(二)風控部門
在確認保費已收取并已落實反擔保措施，且項目已歸檔的，先發(fā)放50%的首次計提額，另外的50%在項目風險解除后發(fā)放。
(三)其他人員的分配
非業(yè)務(wù)、風控部門以下人員的獎勵由獎勵基金中支出，根據(jù)業(yè)務(wù)收益情況按季發(fā)放，年終獎勵具體由綜合行政部提案報總經(jīng)理、董事長審批。
第一十二條 其他規(guī)定
1、離職人員(包括辭職和辭退)未提成部分的計算和發(fā)放：
(1)離職后一個月內(nèi)項目仍未歸檔的，不計提成;
(2)離職前項目已歸檔，或離職后一個月內(nèi)完成歸檔，提成未領(lǐng)取的，按首期發(fā)放比例在離職后的一個月內(nèi)或歸檔完成后的一個月內(nèi)發(fā)放。其余提成由公司指定接管項目人員享有;
(3)離職前項目已歸檔，已領(lǐng)取首期提成，但項目尚未解保的，后期提成不再發(fā)放，改由公司指定接管項目人員享有;
(4)如因重大過錯并造成公司損失離職的，所有未領(lǐng)取提成不再發(fā)放;
(5)離職前項目已解保但提成未領(lǐng)取的，除因第(4)條規(guī)定離職的，可發(fā)放剩余提成。
2、業(yè)績指標統(tǒng)計：
(1)每季度結(jié)束后第一個月8日前由業(yè)務(wù)部將各部員工上季度業(yè)績完成情況以及發(fā)生代償?shù)那闆r，填制業(yè)績統(tǒng)計表報送財務(wù)部。
(2)財務(wù)部當月8日前確認完畢并送交總經(jīng)辦、業(yè)務(wù)部門負責人簽字確認。
(3)財務(wù)部匯總并以此為據(jù)計算員工業(yè)務(wù)提成，報公司總經(jīng)理、董事長審批簽字后于當月1 5日作為發(fā)放的依據(jù)。
(4)各部門須指定專人負責業(yè)績指標統(tǒng)計工作，如有延誤，影響提成發(fā)放的，視情節(jié)輕重追究有關(guān)人員的責任。
第五章 補 貼
第一十五條 《項目人員電話補貼標準》，該標準主要項目部實施，標準如下：
第六章 股權(quán)激勵
第一十六條 根據(jù)公司發(fā)展情況，針對核心管理層，適時實施股權(quán)或者期權(quán)激勵機制，管理層與公司簽訂協(xié)議，明確行權(quán)的條件。實施細則另行擬定。
第七章 附則
第一十七條 本制度的修改、實施、廢止均由綜合行政部報總經(jīng)理、董事長批準; 第一十八條 本制度如與其他考核制度相沖突的，以本制度為準。
第一十九條 本制度最終解釋權(quán)歸公司股東會。
第二十條 本制度自20xx年9月1日起開始試行。
對外擔保管理制度 6
1、目的
為了進一步明確對外法律事務(wù)工作的實施步驟,規(guī)范處理對外法律事務(wù)工作的實施程序,提高法務(wù)工作的處理效率,切實維護集團公司的合法利益,特制定本標準。
2、范圍
本標準規(guī)定了法律事務(wù)部對外法律事務(wù)的處理范圍、處理方式、處理費用、存檔、處理結(jié)果執(zhí)行等相關(guān)具體程序。
本標準適用于集團公司處理對外法律事務(wù)時所遵循的程序和步驟。九江、成都參照執(zhí)行。
3、規(guī)范性引用文件
下列文件中的條款通過本標準的引用而成為本標準的條款。凡是注日期的引用文件,其隨后所有的修改單(不包括勘誤的`內(nèi)容)或修訂版均不適用于本標準,然而,鼓勵根據(jù)本標準達成協(xié)議的各方研究是否可使用這些文件的最新版本。凡是不注日期的引用文件,其最新版本適用于本標準。
4、職責
4.1對外法律事務(wù):是指涉及集團公司的訴訟、仲裁或其他非訴糾紛事務(wù),主要包括:
1)長期掛賬逾期貨款催收;
2)所購商品、服務(wù)的質(zhì)量或違約索賠;
3)訴訟或應(yīng)訴案件;
4)經(jīng)濟合同仲裁;
5)勞動糾紛:
6)知識產(chǎn)權(quán)保護;
7)行政聽證、復(fù)議;
8)其他與集團公司相關(guān)的對外法律事務(wù)。
4.2法律事務(wù)部負責對外法律事務(wù)的處理工作。
4.3相關(guān)業(yè)務(wù)部門協(xié)助法律事務(wù)部開展工作。
5、工作程序
5.1逾期貨款催收
5.1.1與客戶已停止業(yè)務(wù)往來且逾期欠款時間超過6個月的,對該貨款的催收工作由法律事務(wù)部負責監(jiān)管,業(yè)務(wù)部門予以配合。欠款客戶明細及金額由責任部門提供。
5.1.2業(yè)務(wù)部門將符合條件的應(yīng)收帳款移交法律事務(wù)部管理,應(yīng)收集整理相關(guān)資料,包括合同、往來帳、對帳單、客戶資信檔案等。資料不全的業(yè)務(wù)員有義務(wù)配合法律事務(wù)部補充相應(yīng)資料。
5.1.3法律事務(wù)部根據(jù)每筆應(yīng)收帳款的實際情況,制作催收方案,并定期將催收結(jié)果報分管領(lǐng)導(dǎo)和業(yè)務(wù)部門領(lǐng)導(dǎo)。
5.1.4法律事務(wù)部處理應(yīng)收帳款期間,業(yè)務(wù)部門原業(yè)務(wù)員須繼續(xù)協(xié)助處理。確實無法收回的應(yīng)收帳款,按照財務(wù)有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
5.2供應(yīng)商質(zhì)量或違約索賠
5.2.1在出現(xiàn)供應(yīng)商質(zhì)量不符合合同約定,或者有其他違反合同約定的情形時,業(yè)務(wù)部門必須將情況及時通報法律事務(wù)部。法律事務(wù)部配合業(yè)務(wù)部門處理供應(yīng)商索賠。
5.2.2法律事務(wù)部應(yīng)當就索賠事宜出具法律意見或建議。
5.2.3業(yè)務(wù)部門可以邀請法律事務(wù)部參加索賠談判;在對方有律師或法務(wù)人員參加的情況下,業(yè)務(wù)部門則必須邀請法律事務(wù)部參加索賠談判。
5.3訴訟、仲裁案件處理
5.3.1業(yè)務(wù)部門在集團公司發(fā)生可能的訴訟、仲裁后,報業(yè)務(wù)部門分管領(lǐng)導(dǎo)審批前,應(yīng)將該案件的相關(guān)材料交至法律事務(wù)部,由法律事務(wù)部對材料進行初步整理,理清法律關(guān)系。
5.3.2對需要以訴訟、仲裁方式處理的案件,業(yè)務(wù)部門填寫《涉法糾紛處理審批單》交業(yè)務(wù)部門分管領(lǐng)導(dǎo)審批。法律事務(wù)部按照5.1條負責處理的貨款,確實需要通過訴訟方式處理的,由法律事務(wù)部填寫《涉法糾紛處理審批單》交業(yè)務(wù)部門分管領(lǐng)導(dǎo)和法律事務(wù)部分管領(lǐng)導(dǎo)審批。
5.3.3應(yīng)訴案件、以集團公司為被告的案件,由法律事務(wù)部直接處理,并將處理結(jié)果報分管領(lǐng)導(dǎo)和業(yè)務(wù)部門的分管領(lǐng)導(dǎo)。
5.4處理方式
5.4.1訴訟案件原則上由法律事務(wù)部自行辦理,重大、疑難或特殊案件可委托外部律師辦理。
5.4.2法律事務(wù)部明確處理方式,并報分管領(lǐng)導(dǎo)批準后著手處理訴訟、仲裁案件。
5.4.3逾期貨款催收案件、供應(yīng)商索賠案件、訴訟、仲裁案件處理過程中,如遇到調(diào)解、撤訴等需要由集團公司對經(jīng)濟利益做出讓步的,根據(jù)讓步金額進行處理。讓步金額在十萬元(包括十萬元)以下的,由法律事務(wù)部和業(yè)務(wù)部門負責人溝通,并請示業(yè)務(wù)部門分管領(lǐng)導(dǎo)后當場決定,事后再以《訴訟工作聯(lián)系單》形式由法律事務(wù)部和業(yè)務(wù)部門明確意見并請分管領(lǐng)導(dǎo)審批;讓步金額在十萬元以上的,由法律事務(wù)部和具體業(yè)務(wù)部門共同出具情況說明,報分管領(lǐng)導(dǎo)同意后呈送總裁審批決定。
5.4.4應(yīng)訴案件處理過程中,如遇對方同意在法律規(guī)定金額以下調(diào)解解決的,由法律事務(wù)部和業(yè)務(wù)部門負責人溝通,并請示業(yè)務(wù)部門分管領(lǐng)導(dǎo)后當場決定。
5.5處理費用
5.5.1案件處理的費用包括:逾期貨款催收期間產(chǎn)生的差旅、調(diào)查等費用;供應(yīng)商索賠期間產(chǎn)生的差旅、調(diào)查等費用;訴訟、仲裁、行政復(fù)議案件處理的受理費、保全保證金、差旅費、律師代理費、調(diào)查費等;其他對外法律事務(wù)處理產(chǎn)生的各項費用。
5.5.2上述費用中案件受理費、差旅費、律師代理費、調(diào)查費為支出性費用,統(tǒng)一由法律事務(wù)部按照資金使用權(quán)限報分管領(lǐng)導(dǎo)或總裁審批后支付。保全保證金為代墊性費用,案件結(jié)束后法院將退還,該部分費用由法律事務(wù)部報總裁審批后支付代墊,案件結(jié)束退款后再予以沖銷。
5.6處理結(jié)果的實施
5.6.1訴訟、仲裁案件處理完結(jié)后,由法律事務(wù)部對案件處理的執(zhí)行進行監(jiān)督,以月為單位,每月對案件處理結(jié)果的實施情況進行匯總,并上報分管領(lǐng)導(dǎo)。
5.6.2如發(fā)現(xiàn)有訴訟、仲裁案件未按處理結(jié)果執(zhí)行的,法律事務(wù)部應(yīng)及時根據(jù)法律文書申請強制執(zhí)行。
5.7存檔
5.7.1案件處理完結(jié)后由法律事務(wù)部將該案件相關(guān)材料暫時保存。
5.7.2案件處理完結(jié),并且處理結(jié)果執(zhí)行完畢后,由法律事務(wù)部負責將案件材料移交集團公司檔案室存檔。
6、其他
6.1本標準由法律事務(wù)部起草并負責解釋。
6.2標準執(zhí)行中如有問題和建議,請反饋法律事務(wù)部,集團公司將根據(jù)實際情況修訂完善。
6.3集團原《案件訴訟工作管理辦法》在本標準生效的同時作廢。
7、記錄
7.1涉法糾紛處理審批單
7.2訴訟工作聯(lián)系單
對外擔保管理制度 7
第1章總則
第1條為加強對公司對外投資活動的管理，規(guī)范公司的投資行為，保證對外投資活動的合法性和有效性，提高資金運作效率，防范投資風險，結(jié)合公司具體情況，特制定本制度。
第2條本制度所稱投資，是指本公司對外進行的投資行為，即本公司將貨幣資金及經(jīng)資產(chǎn)評估后的房屋、機器、設(shè)備、物資等實物，以及專利權(quán)、技術(shù)、商標權(quán)、土地使用權(quán)等無形資產(chǎn)作價出資，進行各種形式的投資活動。
第3條按照投資期限的長短，公司對外投資分為短期投資和長期投資。
1、短期投資指公司購入的能隨時變現(xiàn)且持有時間不超過1年（含）的投資，包括股票、債券、基金等。
2、長期投資主要指投資期限超過1年，不能隨時變現(xiàn)或不準備變現(xiàn)的各種投資，包括債券投資、股權(quán)投資和其他投資等，其包括但不限于下列類型。
�。�1）公司獨立興辦的企業(yè)或獨立出資的經(jīng)營項目。
�。�2）公司出資與其他境內(nèi)、外獨立法人實體、自然人成立合資、合作公司或開發(fā)項目。
�。�3）參股其他境內(nèi)、外獨立法人實體。
�。�4）經(jīng)營資產(chǎn)出租、委托經(jīng)營或與他人共同經(jīng)營。
第4條對外投資的原則如下。
1、遵循國家法律、法規(guī)規(guī)定。
2、符合公司的發(fā)展戰(zhàn)略。
3、投資規(guī)模適度、量力而行，不能影響公司主營業(yè)務(wù)的發(fā)展。
4、效益優(yōu)先。
第2章對外投資的職責分工
第5條公司董事會為對外投資的決策機構(gòu)，對公司的對外投資作出決策。
第6條公司成立投資委員會，由公司總經(jīng)理、各分管副總及相關(guān)部門經(jīng)理組成，負責統(tǒng)籌、協(xié)調(diào)和組織對外投資項目的分析和研究，為決策提供建議。
第7條公司投資委員會下設(shè)投資評審小組，主要負責投資委員會決策的前期準備工作，對新的投資項目進行初步評估和審核，形成立項意見書，提出投資建議。
第8條投資評審小組由投資分管副總?cè)谓M長，負責對新項目實施的'人、財、物進行計劃、組織、監(jiān)控，并應(yīng)及時匯報投資進展情況，提出調(diào)整建議等。
第9條公司財務(wù)部負責公司對外投資管理相關(guān)事宜，具體工作職責如下。
1、負責尋找、收集對外投資的信息和相關(guān)建議。
2、配合投資評審小組對新的投資項目進行評審，提出投資建議。
3、負責將公司對外投資預(yù)算納入公司整體經(jīng)營預(yù)算體系。
4、辦理出資手續(xù)、工商登記、稅務(wù)登記、銀行開戶、出資證明文件管理等工作。
5、負責對股權(quán)投資、產(chǎn)權(quán)交易、公司資產(chǎn)重組等重大活動進行項目監(jiān)管。
第10條公司法務(wù)部人員負責對外投資項目協(xié)議、合同和重要相關(guān)信函、章程等法律文件的起草與審核工作。
第11條公司高層領(lǐng)導(dǎo)、管理人員、職能部門、業(yè)務(wù)部門均可以提出書面的投資建議或信息。
第3章對外投資審批程序
第12條投資項目審核和審批原則。
1、符合國家政策以及公司的長期發(fā)展規(guī)劃。
2、經(jīng)濟效益良好。
3、資金、技術(shù)、人才、原材料有保證。
4、法律手續(xù)完善、上報資料齊全、真實、可靠。
5、與公司的投資能力相適應(yīng)。
第13條投資項目的決策程序如下圖所示。
第14條公司財務(wù)部負責按照短期投資類別、數(shù)量、單價、應(yīng)計利息、購進日期等及時登記入賬，并進行相關(guān)賬務(wù)處理。
第15條涉及證券投資的，公司必須執(zhí)行嚴格的聯(lián)合控制制度，即至少要由2名以上人員共同操作，且證券投資作業(yè)人員與資金、財務(wù)管理人員分離，相互制約，不得一人單獨接觸投資資產(chǎn)，任何投資資產(chǎn)的存入或取出必須由相互制約的兩人聯(lián)名簽字。
第16條公司購入的短期有價證券必須在購入的當日記入公司名下。
第17條公司財務(wù)部需定期與董事會核對證券投資資金的使用及結(jié)存情況，應(yīng)將收到的利息、股利及時入賬。
第4章長期投資過程管理
第18條投資項目應(yīng)與被投資方簽訂投資合同或協(xié)議，長期投資合同或協(xié)議須經(jīng)公司法務(wù)部律師審核，并經(jīng)總經(jīng)理批準后方可對外正式簽署。
第19條公司對長期投資項目管理實行投資、經(jīng)營和監(jiān)管相結(jié)合，公司按照投資項目管理方式指定項目負責人。
第20條投資委員會根據(jù)公司確定的投資項目編制投資開發(fā)計劃，對項目實施進行指導(dǎo)、監(jiān)督與控制，參與投資項目審計、終（中）止清算與交接工作，并進行投資評價與總結(jié)，及時將相關(guān)信息上報董事會。
第21條財務(wù)部需協(xié)同投資項目負責人按長期投資合同或協(xié)議規(guī)定投入現(xiàn)金、實物或無形資產(chǎn)。
第22條公司投入實物必須辦理實物交接手續(xù)，并經(jīng)實物使用部門和管理部門同意。
第23條投資項目負責每季度人需對投資項目的進度、投資預(yù)算的執(zhí)行和使用、合作各方情況、經(jīng)營狀況、存在問題和建議等匯制報表，及時向公司領(lǐng)導(dǎo)報告。
第24條項目在投資建設(shè)執(zhí)行過程中，可根據(jù)實施情況的變化合理調(diào)整投資預(yù)算，投資預(yù)算的調(diào)整需經(jīng)原投資審批機構(gòu)批準。
第25條審計人員應(yīng)依據(jù)其職責對投資項目進行監(jiān)督，對違規(guī)行為及時提出糾正意見，對監(jiān)督檢查過程中發(fā)現(xiàn)的薄弱環(huán)節(jié)，應(yīng)要求有關(guān)部門糾正和完善，對重大問題提出專項報告，提請投資委員會討論處理。
第5章投資評價與責任
第26條公司財務(wù)部、投資委員會根據(jù)項目可行性研究報告對投資結(jié)果進行評價。
第27條投資項目負責人對投資項目存在問題故意隱瞞不報的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，公司將追究其行政責任，造成重大損失的，要追究其法律責任。
第28條投資項目因管理不善或用人不當致使公司資產(chǎn)流失、嚴重虧損或造成其他嚴重后果的，要追究相關(guān)責任人的責任。
第29條因投資項目決策失誤或?qū)彶�、把關(guān)不嚴，造成經(jīng)濟損失的，公司追究相關(guān)責任人的責任。
第30條因投資項目的主管副總、負責人、監(jiān)督人或其他工作人員玩忽職守、濫用職權(quán)、徇私舞弊，造成嚴重損失的，公司要追究相關(guān)人員的行政及法律責任。
第6章投資轉(zhuǎn)讓與收回
第31條出現(xiàn)或發(fā)生下列情況之一時，公司可以收回對外投資。
1、按公司規(guī)定，該投資項目（企業(yè)）經(jīng)營期滿。
2、由于投資項目（企業(yè)）經(jīng)營不善，無法償還到期債務(wù)，依法實施破產(chǎn)。
3、由于發(fā)生不可抗力而使項目（企業(yè)）無法繼續(xù)經(jīng)營。
4、合同規(guī)定投資終止的其他情況出現(xiàn)或發(fā)生時。
第32條發(fā)生或出現(xiàn)下列情況之一時，公司可以轉(zhuǎn)讓對外投資。
1、投資項目已經(jīng)明顯有悖于公司經(jīng)營方向的。
2、投資項目出現(xiàn)連續(xù)虧損且扭虧無望沒有市場前景的。
3、自身經(jīng)營資金不足急需補充資金時。
4、本公司認為有必要的其他情形。
第33條投資轉(zhuǎn)讓應(yīng)嚴格按照國家與公司的有關(guān)轉(zhuǎn)讓投資規(guī)定辦理。
第34條批準處置對外投資的程序與權(quán)限與批準實施對外投資的程序與權(quán)限相同。
第35條財務(wù)部負責做好投資收回和轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)評估工作，防止公司資產(chǎn)的流失。
第7章投資財務(wù)管理及審計
第36條長期對外投資的財務(wù)管理由公司財務(wù)部負責，公司財務(wù)部根據(jù)分析和管理的需要取得被投資單位的財務(wù)報告，以便對被投資單位的財務(wù)狀況進行分析，維護公司的權(quán)益，確保公司利益不受損害。
第37條財務(wù)部應(yīng)對公司的對外投資活動進行全面完整的財務(wù)記錄，進行詳盡的會計核算，按每個投資項目分別建立明細賬簿，詳盡記錄相關(guān)資料。
第38條對外投資的會計核算方法應(yīng)符合會計準則和會計制度的規(guī)定。
第39條公司應(yīng)每月向公司財務(wù)部報送財務(wù)會計報表，并按照公司編制合并報表和對外披露會計信息的要求，及時報送會計報表和提供會計資料。
第40條公司在每年度末對長、短期投資進行全面檢查，進行定期或?qū)ｍ棇徲嫛?/p>
第8章內(nèi)部信息報告及信息披露
第41條公司對外投資應(yīng)嚴格按照國家法律、法規(guī)及公司的規(guī)定履行信息披露義務(wù)，提供的信息應(yīng)當真實、準確、完整。
第42條公司董事、高級管理人員及因工作關(guān)系了解到公司對外投資活動信息的人員，在信息尚未對外公開披露之前，負有保密義務(wù)。
第43條對于擅自公開公司對外投資活動信息的人員或其他獲悉信息的人員，公司董事會將視情節(jié)輕重以及給公司造成的損失和影響，追究有關(guān)人員的責任并進行處罰。
第9章附則
第44條本制度未盡事宜，遵照國家有關(guān)法律法規(guī)和公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
對外擔保管理制度 8
1、為規(guī)范和加強公司定期報告、臨時報告及重大事項在籌劃、編制、審議和待披露期間的外部信息報送和使用管理，特制定本制度。
2、本制度的適用范圍包括公司中交璧成（大連）有限公司全體員工。
3、公司領(lǐng)導(dǎo)層是對外報送信息的決策者，辦公室負責對外報送信息的監(jiān)管工作，做好對外報送信息的日常管理工作。公司對外報送信息應(yīng)當經(jīng)辦公室審核批準。
4、公司的全體員工對因工作關(guān)系獲知的尚未公開的信息負有保密義務(wù)，不得以任何形式、任何途徑向外界或特定人員泄露。
5、對于無法律法規(guī)依據(jù)的外部單位提出的'各種統(tǒng)計報表或涉及銷售收入、利潤等敏感信息的資料，公司應(yīng)拒絕報送。
6、依照規(guī)定向政府有關(guān)部門或其他外部單位報送統(tǒng)計報表等資料的，或因特殊情況急需向?qū)Ψ教峁┕疚垂_重大信息的，在對外報送信息前，應(yīng)由經(jīng)辦人員填寫對外報送信息審批表（附件1），經(jīng)部門負責人審核，報公司領(lǐng)導(dǎo)層審批，并由辦公室備案后方可對外報送。對外報送信息的經(jīng)辦人、部門負責人對報送信息的真實性、準確性、完整性負責，辦公室對報送程序的合規(guī)性負責。
7、辦公室對對外報送信息事項的報送依據(jù)、報送對象、報送信息的類別、報送時間、對外信息使用人保密義務(wù)的書面提醒情況等予以詳細記錄，并歸檔保存。
8、公司全體員工建立辦公電子郵箱，各部門使用電子郵箱進行對外報送信息的傳遞、發(fā)送、接收、閱讀、回復(fù)等。
9、外部單位或個人在公司公開披露該信息前的任何時點，不得在相關(guān)文件、媒體和網(wǎng)站上使用本公司報送的未公開重大信息。經(jīng)公司審核，認定可以使用的除外。
公司全體員工應(yīng)嚴格執(zhí)行本制度的相關(guān)條款。公司相關(guān)人員違反本制度并給公司造成不良影響或損失的，公司應(yīng)給予該責任人通報批評、警告或解除其職務(wù)的處分。
10、本制度由公司領(lǐng)導(dǎo)層負責解釋和修訂。自公司領(lǐng)導(dǎo)層審議通過之日起實施，修改時亦同。
對外擔保管理制度 9
第一章總則
第一條為了規(guī)范xx有限公司（以下簡稱公司）對外投資行為，防范投資風險，提高投資效益，根據(jù)《中華人民共和國公司法》（以下簡稱《公司法》）等法律、法規(guī)及規(guī)范性文件和《xx有限公司章程》（以下簡稱《公司章程》）的有關(guān)規(guī)定，制定《xx有限公司對外投資管理制度》（以下簡稱本制度）。
第二條本制度所稱對外投資，是指為實施公司發(fā)展戰(zhàn)略、增強公司競爭力等目標，公司用貨幣資金、實物、股權(quán)、無形資產(chǎn)或其他資產(chǎn)形式作價出資，對外進行各種形式的投資行為，包括：
�。ㄒ唬┫蚱渌髽I(yè)投資，包括單獨設(shè)立或與其他方共同設(shè)立企業(yè)、經(jīng)營項目或開發(fā)項目，對其他企業(yè)增資、受讓其他企業(yè)股權(quán)等權(quán)益性投資；
�。ǘ┵徺I交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn)、向他人提供借款（含委托貸款）、委托理財?shù)蓉攧?wù)性投資；
�。ㄈ┓�、法規(guī)規(guī)定的其他對外投資。
第三條公司對外投資行為須符合國家有關(guān)法規(guī)及產(chǎn)業(yè)政策，符合公司發(fā)展戰(zhàn)略，有利于增強公司競爭力，有利于合理配置企業(yè)資源，創(chuàng)造良好經(jīng)濟效益，促進公司可持續(xù)發(fā)展。
第四條公司對外投資涉及使用募集資金，或者涉及關(guān)聯(lián)交易事項的，還應(yīng)遵守法律、法規(guī)、規(guī)范性文件及《上市規(guī)則》《公司章程》等相關(guān)規(guī)定。
第五條本制度同時適用于公司所屬全資子公司及控股子公司（以下簡稱“子公司”）的對外投資行為。
第二章對外投資決策權(quán)限
第六條公司應(yīng)指定專門機構(gòu)，負責對公司重大投資項目的'可行性、投資風險、投資回報等事宜進行專門研究和評估，監(jiān)督重大投資項目的執(zhí)行進展，如發(fā)現(xiàn)投資項目出現(xiàn)異常情況，應(yīng)及時向公司董事會報告。
第七條公司股東大會、董事會、總經(jīng)理為公司對外投資的決策機構(gòu)，各自在其權(quán)限范圍內(nèi)，依照法律、法規(guī)、《公司章程》及本制度的規(guī)定對公司的對外投資作出決策。
第八條公司對外投資事項達到下列標準之一的，應(yīng)經(jīng)董事會審議通過后，提交股東大會審批，并及時披露該等對外投資事項：
�。ㄒ唬⿲ν馔顿Y涉及的資產(chǎn)總額占公司最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)的50%以上的，該交易涉及的資產(chǎn)總額同時存在賬面值和評估值的，以較高者為計算數(shù)據(jù)；
（二）對外投資（如股權(quán)）在最近一個會計年度相關(guān)的營業(yè)收入占公司最近一個會計年度經(jīng)審計營業(yè)收入的50%以上，且絕對金額超過人民幣5,000萬元；
�。ㄈ⿲ν馔顿Y（如股權(quán)）在最近一個會計年度相關(guān)的凈利潤占公司最近一個會計年度經(jīng)審計凈利潤的50%以上，且絕對金額超過人民幣500萬元；
�。ㄋ模⿲ν馔顿Y的成交金額（含承擔債務(wù)和費用）占公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的50%以上，且絕對金額超過人民幣5,000萬元；
�。ㄎ澹⿲ν馔顿Y產(chǎn)生的利潤占公司最近一個會計年度經(jīng)審計凈利潤的50%以上，且絕對金額超過人民幣500萬元。
對外擔保管理制度 10
第一條制定目的
為加強公司對外投資管理，規(guī)范公司對外投資行為，保障公司合法權(quán)益，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)及公司章程的有關(guān)規(guī)定，制定本制度。
第二條適用范圍
本制度適用于公司一切對外投資行為的監(jiān)督管理工作，包括股權(quán)投資、債權(quán)投資的申報、審批、監(jiān)管等。
第三條基本原則
1．明確管理權(quán)限。
2．落實出資者和經(jīng)營者的責任。
3．加強出資者的監(jiān)督力度。
第四條主管部門
公司xx部是對外投資的.管理部門。
第五條對外投資決策
xx運用公司資產(chǎn)所作出的投資權(quán)限為公司最近經(jīng)審計凈資產(chǎn)xx％以下，其它重大投資項目應(yīng)由xx申報xx審查批準。
第六條對外投資項目
1．公司鼓勵以下對外投資項目：
�。�1）符合公司發(fā)展戰(zhàn)略的項目；
�。�2）擁有技術(shù)優(yōu)勢或資源優(yōu)勢的開發(fā)項目；
�。�3）與公司生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的原材料、能源和產(chǎn)品銷售等緊密相關(guān)的項目。
2．公司不鼓勵以下對外投資項目：
�。�1）不具競爭優(yōu)勢的項目；
（2）不符合國家產(chǎn)業(yè)政策的項目。
�。�3）xx項目。
3．對外投資項目要采用xx形式進行，累計對外投資總額不得超過公司凈資產(chǎn)的xx%。
第七條對外投資申報
公司的對外投資行為，應(yīng)由xx向xx提交以下材料進行申報：
1．對外投資項目概況；
2．對外投資可行性分析報告；
3．本單位近x年的資產(chǎn)負債表和損益表；
4．合作投資的，提交有關(guān)合作協(xié)議及合作方基本情況。
第八條對外投資審批
1．xx申報對外投資項目后，由xx負責審核并對項目提出初步意見后提交xx作進一步審批。
2．審批的基本原則：
�。�1）符合國家產(chǎn)業(yè)政策；
�。�2）符合公司發(fā)展戰(zhàn)略和投資方向；
�。�3）經(jīng)濟效益良好或符合其它投資目的；
�。�4）有規(guī)避風險的預(yù)案；
�。�5）與公司投資能力相適應(yīng)；
�。�6）申報資料齊全、真實、可靠。
3．審批額度
�。�1）低于公司最近經(jīng)審計凈資產(chǎn)xx％的項目由xx審批；
�。�2）公司最近經(jīng)審計凈資產(chǎn)xx％至xx％的項目由xx審批；
�。�3）公司最近經(jīng)審計凈資產(chǎn)xx％以上項目由xx審批。
第九條對外投資監(jiān)督
1．對外投資項目運作完成后，應(yīng)于xx日內(nèi)將本項目的運作情況報送xx，并抄送xx。
2．xx部、xx部對對外投資行為進行監(jiān)督檢查，并會同有關(guān)部門對投資效果進行不定期調(diào)查和評價。
第十條獎懲
1．對嚴格遵守本制度、對外投資項目效益良好的項目負責人將給予表揚和獎勵，具體嘉獎方法為：xxx。
2．違反本制度的，公司要追究有關(guān)責任人員的責任，視情況給予xx處分；造成損失的，決策者要承擔相應(yīng)損失；對有觸犯刑法的，移送司法機關(guān)依法處理。
第十一條附則
本制度自審議通過之日起執(zhí)行，由公司xx部負責解釋。
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