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財務制度管理規(guī)定
在日常生活和工作中，需要使用制度的場合越來越多，好的制度可使各項工作按計劃按要求達到預計目標。一般制度是怎么制定的呢？以下是小編收集整理的財務制度管理規(guī)定，歡迎閱讀與收藏。
財務制度管理規(guī)定1
一、加強局機關的財務管理，強化預算約束，規(guī)范財務行為，努力提高財務管理水平和財政經費的使用效益。
二、局機關發(fā)生的所有支出必須納入部門預算，年初由財務審計處對各處室提出的支出預算進行初審及綜合平衡，支出預算經局黨組批準后實施，杜絕無預算及超預算支出。
三、局機關所有的經濟業(yè)務，都必須填制和取得真實、合法的原始憑證，原始憑證的內容必須準確、完整。送財務審計處審核時，經手人、證明人、支出明細清單等必須齊全。
四、必須認真遵守執(zhí)行政府采購有關規(guī)定。凡列入政府采取目錄范圍內的采購項目，均應根據政府采購操作業(yè)務流程辦理，不得違規(guī)采購。
五、局機關對外簽訂凡涉及收、付款業(yè)務的合同(協議)，經辦者需提供一份留存財務審計處，以作為財務審核付款的依據。
六、辦理經費報銷需由相關處室填寫《市級機關事務管理局經費支出審批表》
并附原始發(fā)票及支出明細單，送財務審計處審核。財務審計處在審批表上簽署經費列支渠道、該項目的指標及支出情況等審核意見，報分管局長簽署意見后，送局長審批。經局長審批后財務審計處方可報銷。
七、因公務活動確需預借經費，一律填寫正式借據。1000元以內的'由處室負責人簽字，分管局長批準;超過1000元的，由局長審批。
八、各處室所涉及的收款業(yè)務一律由財務審計處歸口管理，各項收入全部納入部門預算管理。各處室一律不得私設小金庫。辦理結算需用支票的，一律由局長審批。
九、凡經黨組會或局長辦公會討論同意召開(舉辦)的會議(活動)，統(tǒng)一由辦公室填寫會議(活動)預算表，經局長審批后操作。
財務制度管理規(guī)定2
一、整理:
將車間現場內需要和不需要的東西分類，丟棄或處理不需要的東西，管理需要的東西。
目的:
騰出空間，空間活用，防止誤用、誤送，塑造清爽的工作場所。
內容:
1、車間內廢品、邊角料當天產生當天處理，入庫或從現場清除。
2、班組產生的返修品及時返修，在班組內存放不得超過二天，避免與合格品混淆。
3、用戶返回的產品應及時處理，如暫時無時間處理，應存放在臨時庫，不得堆放在生產現場。
4、外來產品包裝物及時去除，貨品堆放整齊。工作現場不能堆放過多(帶包裝)外購產品。
5、合格部件、產品經檢查人員確認后及時入庫，不得在班組存放超過一天。
6、報廢的工夾具、量具、機器設備撤離現場存放到指定的地點。
7、領料不得領取超過二天用量的部件材料，車間內不允許存放不需要的材料、部件。
8、工作垃圾(廢包裝盒、廢包裝箱、廢塑料袋)及生活垃圾及時清理到衛(wèi)生間。
9、窗臺、設備、工作臺、周轉箱內個人生活用品(食品、餐飲具、包、化妝品、毛巾、衛(wèi)生用品、書報、衣物、鞋)清離現場。
二、整頓:
對整理之后留在現場的必要的`物品分門別類放置，排列整齊。物品的保管要定點、定容、定量，有效標識，以便用最快的速度取得所需之物。
目的:
工作場所一目了然，消除找尋物品的時間
內容:
1、車間繪制現場<定置圖管理圖>。
2、車間對各類設備，工裝，器具進行分類編號。
3、廢品、廢料應存放于指定廢品區(qū)、廢料區(qū)地點。
4、不合格品、待檢品、返修品要與合格品區(qū)分開，周轉箱內有清晰明顯標識。
5、周轉箱應放在貨架上或周轉車上，設備上不得放置周轉箱、零件。
6、操作者所加工的零部件、半成品及成品的容器內，必須有明顯的標識(交檢單，轉序卡)，注明品名，數量，操作者，生產日期。
7、搬運周轉工具(吊車、拖車、升降車、周轉車)應存放于指定地點，不得占用通道。
財務制度管理規(guī)定3
為了貫徹落實市財政局、教育局關于加強學校財務管理的有關文件精神要求，根據《學校財務管理制度》和國家有關法規(guī)，結合我校實際情況特制定本制度。
一、財務管理的基本原則：
貫徹執(zhí)行《會計法》和國家有關法律、法規(guī)和財務規(guī)章制度;堅持勤儉辦學的方針;正確處理事業(yè)發(fā)展需要和資金供給關系，社會效益和經濟效益的關系，國家、集體和個人三者利益的關系。
二、財務管理體制：
實行"統(tǒng)一領導，統(tǒng)一管理"。學校的財務活動在校長的領導下，由總務處統(tǒng)一管理。
三、收入管理：
學校必須嚴格按照國家有關政策規(guī)定依法組織收入。各項收費必須嚴格執(zhí)行國家規(guī)定的收費項目、范圍和標準，必須辦理收費許可證，亮證收取，并使用符合國家規(guī)定的合法票據。學校期初收費收入必須當日及時解交學校帳戶。
四、支出管理：
學校的支出應當嚴格執(zhí)行國家有關財務規(guī)章制度規(guī)定的開支范圍及開支標準;學校的各項收入，除政策規(guī)定可提取一定比例用于教職工獎勵、福利外，其他均不得以任何借口擅自擴大發(fā)放范圍和提高開支標準。學校經費支出一律由校長一支筆審批，壹仟元及以上大宗物品的采購，要集體研究決定;購買�？厣唐�，先報中心學校審核，再報縣教育局控辦審批。
五、學校經費支出報銷程序：
報銷人憑合法原始憑證先由會計審核，再報校長審批。發(fā)票報銷必須有經手人和證明人簽字，會計審核，校長審批后出納才能予以報銷，不符合規(guī)定報銷手續(xù)的出納有責任予以拒付。
差旅費報銷必須附有車票，有住宿費的.必須要有住宿-費-發(fā)-票，市內交通費如無特殊情況應按公交車標準報銷。住宿、補貼等參照市局標準。
六、作業(yè)本費
作業(yè)本費是指學生必備的作業(yè)本的費用，小學1-5年級每學期每生10元(如果不夠，由學生自行到商店購買)。
七、現金管理：
嚴格執(zhí)行現金管理制度和銀行結算制度。庫存現金月末結帳不得超過1000元。嚴禁"白條"抵作庫存現金。各項收入必須當日解交銀行，不得坐支�，F金日記帳要按規(guī)定序時記帳，根據收付款憑證的先后順序統(tǒng)一進行編號，逐筆登記，按日結出余額。核對現金帳面余額是否與當日實際庫存現金相符。做到日清日結。定期或不定期的清查盤點，保證帳實相符。
八、校財務公開制度
為了增強學校財務開支的透明度，學校財務人員必須每月向教職工公布(在校務公開欄中公布)財務收支情況。
九、財會人員分工及職責：
學校會計或出納工作必須由本系統(tǒng)正式職工擔任，任用要堅持回避制度。會計、出納不得互相兼任。分清會計與出納職責，會計不得經管現金和收款業(yè)務;印鑒由會計保管;支票由出納保管，出納登記銀行存款日記帳，年底結帳后，要將銀行存款對帳單一并交會計，并按規(guī)定管理，簽發(fā)支票須雙方經手。
出納職責：辦理現金收付和銀行結算業(yè)務;登記現金日記帳和銀行日記帳;保管好庫存現金、各種有價證券、空白收據、支票和有關印章。嚴格按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規(guī)定，根據審批手續(xù)完備的收付款憑證辦理款項的收付。庫存現金不得超過規(guī)定的限額，不得以"白條"抵庫存現金，不準坐支，挪用現金。
報帳員職責：辦理與中心校結報帳業(yè)務，接受中心校的業(yè)務管理與指導。辦理本�，F金收付業(yè)務;登記現金日記帳;保管好庫存現金、各種有價證券等。遵守國家有關現金管理規(guī)定，根據審批手續(xù)完備的收付款憑證辦理款項的收付。庫存現金不得超過規(guī)定的限額，不得以"白條"抵庫存現金，不準坐支，挪用現金。
會計職責：認真執(zhí)行《會計法》和有關會計制度，做好記帳、算帳、報帳工作，全面如實地反映單位資金活動情況;做到帳目清楚、數字準確、按時結報;認真編制并嚴格執(zhí)行財務預算制度;遵守各項收入制度、費用開支范圍和標準，合理使用資金;依法設置帳簿，并保證其真實完整;妥善保管會計憑證、帳冊、報表等檔案資料。
以上未盡事宜以《市學校財務管理制度》為準。
財務制度管理規(guī)定4
一、目的
為了加強夜間值班管理保證公司財產安全，特制定本制度。
二、適用范圍
中層及一般管理人員。
三、職責
綜合管理辦公室負責監(jiān)督值班工作的執(zhí)行情況、每月值班表的制定及值班情況的監(jiān)督檢查、考核。值班人員負責配合保安對廠區(qū)范圍內的檢查及反饋。
四、管控說明
1、夜間值班人員由中層領導及一般管理人員組成(不含女性、銷售員及退休返聘)。
2、值班室設在辦公樓三樓。
3、所有值班人員需按規(guī)定錄入指紋。
4、值班時間為晚6:00----次日早8:00值班人員在值班期間必須到廠區(qū)內及各車間進行巡查。在夜間10:00后至少進行一次夜查。夜查內容包括生產車間設備狀況、消防安全情況、各科室人員在崗情況等。
5、值班人員應對值班期間發(fā)生的特殊事件如實記載，并積極協調相關部門進行處理。重大事件或相關部門不能處理的應及時請示上級領導或上報公司經理。
6、因出差、病假、事假不能值班，需要授權他人值班的提前24小時告知綜合管理辦公室備案。
7、綜合管理辦公室每月28日前在大共享中發(fā)布下一個月夜間值班表，值班人員請自覺查看。
8、值班人員在值班期間必須保證24小時開機以便隨時取得聯系。
9、值班人員必須遵守值班時間，不得遲到或早退、不得無故授權或曠勤，一年內累計達到3次的`將報送公司經理從嚴處罰。
五、罰則
1、違反上述各條款的對責任人罰款50元/次。
2、情節(jié)嚴重者將報請公司經理實施處罰并對責任人給予不低于200元罰款。
六、其它
綜合管理辦公室負責對夜間值班情況進行不定期抽查，對未按本規(guī)定執(zhí)行的依據本制度給予責任人考核并在公司范圍內進行通報。
七、本規(guī)定自下發(fā)之日起執(zhí)行，由綜合管理辦公室負責解釋。
財務制度管理規(guī)定5
第一條 為進一步規(guī)范學校的財務管理工作，提高教育經費的使用效益，促進學校各項工作健康、協調、持續(xù)發(fā)展，根據《教育法》、《會計法》、《事業(yè)單位財務規(guī)則》、財政部、原國家教委頒布的《中小學財務管理制度》等有關規(guī)定，結合本校的實際情況，特制訂本制度。
第二條 學校財務管理的基本原則是：貫徹執(zhí)行國家有關法律、法規(guī)和財務規(guī)章制度，堅持勤儉辦學的方針，正確處理好事業(yè)發(fā)展需要和教育經費供給的關系、社會效益和經濟效益的關系，國家、集體和個人三者利益的關系。
第三條 學校財務管理的主要任務是：合理編制學校預算;依法多渠道籌措教育經費;如實反映學校財務狀況，為領導決策提供必要的財務數據資料;加強票據管理和資金核算，提高資金使用效益;加強資產管理，防止國有效益流失;建立健全財務規(guī)章制度，規(guī)范學校經濟秩序;對學校經濟活動的合法性、合理性進行監(jiān)督。
第四條 學校實行"統(tǒng)一領導、統(tǒng)一管理"的財務管理體制，校長對學校的財務工作負法律責任。學校負責人特別是主要負責人要按照《會計法》的規(guī)定加強對財務機構、財務人員的領導和管理，要嚴格履行法定職責，對本單位財務行為的真實性、合規(guī)性、合法性負全部責任，必須保證會計機構、會計人員依法履行職責，不得授意、指使、強令會計機構、會計人員違法辦理會計事項。學校的一切經濟活動在校長室的統(tǒng)一領導下，由財務部門統(tǒng)一管理。嚴禁私設"帳外帳"、"小金庫"。
第五條 學校依據辦學規(guī)模和上級教育主管部門有關規(guī)定設置獨立的會計機構，配備專職財務人員;學校的財會人員必須是堅持原則、廉潔奉公、有一定專業(yè)知識，熱愛本職工作，并具有會計從業(yè)資格證書的人員才能擔任。
第六條 學校的財務收支實行"一支筆"審批制度。學校的一切重大開支和重要的經濟事項的決策，應經學校領導班子集體研究決定，并做好會議記錄備查。學校負責人對學校的會計工作和會計資料的真實性、完整性負責。
第七條 根據《會計法》、《預算法》、《政府采購法》和《會計基礎工作規(guī)范》的規(guī)定，強化學校內部財務管理，建立健全相應的內部控制制度。
第八條 強化學校預算管理，堅持"量入為出，統(tǒng)籌兼顧，保證重點、收支平衡"的原則，根據學校事業(yè)的發(fā)展、招生情況和學校的長遠規(guī)劃以及年度收支增減等因素來通盤考慮，科學編制，自求平衡。對重點項目和工程，嚴格進行可行性論證，經學校領導班子和職代會集體研究，通過后上報。學校預算一經批準下達，必須嚴格執(zhí)行，任何人不得隨意更改和變動，必須維護預算的嚴肅性和權威性，做到"無預算不開支，有預算不超支"。
第九條 強化資產管理。
一、嚴格按現金的使用范圍(個人勞務報酬、根據有關規(guī)定頒發(fā)給個人的各種獎金和福利、在職人員的差旅費、結算起點1000元以下的零星開支以及中國人民銀行規(guī)定的需要支付現金的其他支出)執(zhí)行支出。
二、庫存現金最高限額不得超過1500元。
三、建立健全財產物資的管理制度。學校資產統(tǒng)一使用資產管理軟件進行管理。每年六月份，學校組織人員對本單位財產物資進行清查盤點，做到帳帳相符，帳實相符，并按規(guī)定匯總上報給市教育局規(guī)劃財務處。
四、財務部門須重視并認真做好財產物資的.核算管理，設置總帳和明細帳進行核算;總務部門負責實物管理，明確專人專職或兼職對財產物資進行管理，并作明細核算。各部門也應設立兼職管理人員，負責本部門的財產物資管理。
五、對各類財產物資的增減變動和處置嚴格按照有關文件精神和規(guī)定程序辦理。
第十條 加強學校債務管理，嚴格控制債務規(guī)模(年終負債總額一般不得超過下一年度預算外收入總額的50%);確因學校事業(yè)發(fā)展需要舉債的，須向上級主管部門報告并經批準后實施。學校將根據收入情況，合理安排支出，制定切實可行的還款計劃，逐步降低負債水平。
第十一條 加強收入管理。嚴格按照國家有關政策規(guī)定依法組織收入，做到應收盡收，并全部納入學校預算，不得遺漏。事業(yè)收入，及時足額上繳財政專戶，實行"收支兩條線"管理，不得坐支和挪用。
第十二條 加強學校收費管理。
一、學校所有收費項目按規(guī)定到物價部門辦理收費許可審批手續(xù)，嚴格按核定收費項目和收費標準進行收費，并于開學前在校園內指定的公示欄進行長期公示。
二、按時到物價部門辦理收費許可證年檢手續(xù)。
三、學校"一把手"是收費管理的第一責任人，分管領導和財會負責人是直接責任人，任何部門和個人均不得擅自增加收費項目、擴大收費范圍或提高收費標準，進行各種收費。
四、學校所有收費必須嚴格執(zhí)行收費申報制度和收費公示制度，所收各項費用，及時辦理好結算業(yè)務。所有費用必須納入學校財務部門統(tǒng)一管理，任何部門和個人均不得以任何借口而不執(zhí)行。
五、學校所有收費統(tǒng)一使用江蘇省財政廳制發(fā)的正規(guī)收費票據;學校財務部門應加強票據管理，落實專人購領、保管、繳驗、發(fā)放票據。建好票據臺帳和收費檔案，做到票款一致。票據存根按會計檔案管理要求進行保管。
六、對不符合規(guī)定的票據，學校財產機構不得使用，不得作為報銷憑證。收費票據不得轉借、轉讓、代辦、買賣和用于自立項目的收費，不得利用收費票據從事經營活動和違法違紀活動。
財務制度管理規(guī)定6
為進一步規(guī)范機關財務管理工作，認真貫徹執(zhí)行財經政策、法規(guī)、制度，加強監(jiān)督，維護財經紀律，根據《中華人民共和國會計法》、《會計基礎工作規(guī)范》的要求，結合我委實際情況特制定本制度。
一、財務管理工作制度
1、按照國家財經制度、法規(guī)要求，委機關各項財務收支活動都應納入財會部門統(tǒng)一管理、統(tǒng)一核算，并接受監(jiān)督。各項支出均應嚴格遵守市行政單位經費規(guī)定執(zhí)行。
2、認真組織會計核算，辦理會計業(yè)務;及時清理債權、債務，正確編制會計報表。
3、委機關各項開支均應取得真實合法的原始憑證，原始憑證必須由經辦人簽名，按規(guī)定審批程序批準后報銷。出差或因公借款須經領導批準，任務完成后及時辦理報帳手續(xù)。自制原始憑證格式由財務部門統(tǒng)一規(guī)定。
4、加強現金管理，不得“坐支”，加強支票管理，出納、會計各司其職，互相制約。
5、財務人員要以身作則、奉公守法，認真貫徹國家各項改革措施，既要維護國家和集體利益，又要維護職工的切身利益。
6、會計人員應做好會計檔案管理工作，每年要及時將各類會計帳、證、表等資料分類裝訂，立卷歸檔。
7、機關各項支出報銷時間原則上定于每周周一、周三。
二、財務開支審批制度
為節(jié)約開支，減少浪費，委機關各項開支必須經主管財務主任審批后方可報銷，嚴格履行“一支筆”審批制度。
(一)報批制度
1、委機關各項開支均應實行計劃管理，報委主管財務主任批準，發(fā)票回來由財務按計劃審核后，經委主管財務主任批準后方可予以報銷。開支數額較大的，還應由主任辦公會研究后批準。
2、購買物品、訂閱報刊、雜志以及日常修繕等必須憑正式發(fā)票(稅務局統(tǒng)一監(jiān)制的)報銷，非正式發(fā)票或非行政事業(yè)單位收據均不予報銷。
3、千元以上的各項開支，必須通過銀行轉帳結算。領用支票必須填寫支票申請單，注明用途及限額，辦理完必須在十日內憑正式發(fā)票履行正常報批手續(xù)。
(二)審批權限
1、職工因公外出開會、培訓、必須嚴格按照國家機關、事業(yè)單位工作人員差旅費開支的規(guī)定執(zhí)行。借支差旅費的人員，必須由本人填寫借款申請單，注明到何地、辦何事及計劃天數，核定借款金額，返回后一周內按審批程序報銷。機關人員大小借款，應經主管財務的主任批準。
2、符合探親條件的職工，其探親差旅費按規(guī)定予以報銷。
3、購買各種固定資產、低值易耗品、材料及訂閱黨報黨刊雜志、專業(yè)書籍等均應由經辦人或部門提出計劃，然后履行正常報批手續(xù)予以報銷。
4、機動車輛實行定點維修，維修前應由司機提出計劃，經辦公室主任匯總，報分管領導和主要負責人同意。年終或每半年結帳一次，報銷時必須按正常報批程序結算，并附修理費明細表。機動車燃料費實行一次性購買，分期領用。
三、財產物資管理制度
1、固定資產統(tǒng)一由辦公室指定專人進行管理，應建立健全管理帳卡，對報損、報廢、調出、變賣以及增加或減少的固定資產應由使用部門或管理部門提出書面申請，按審批權限報批。固定資產管理部門應定期對固定資產進行清查、核實。
2、購進低值易耗品、材料，要做好登記入帳工作，保管和采購簽字交接，做到帳物相符�？剖翌I用時，領用人員必須履行登記手續(xù)，年終匯總對帳。
四、福利制度
醫(yī)藥費、養(yǎng)老金、公積金、獨生子女費、干部職工常規(guī)檢查醫(yī)療醫(yī)藥費按統(tǒng)一規(guī)定執(zhí)行。
五、財產清查制度
1、各科室每年應形成定期的.清查盤點制度，對清查結果進行匯總，并將結果送機關辦公室。
2、辦公室為確保財產物資在儲備、使用過程中安全無損，要進行經常的、不定期的抽查盤點工作，并對財產物資的清查盤點工作進行必要的監(jiān)督檢查，做出詳細記錄。
3、財產物資的清查核對要由辦公室牽頭，會同機關財務人員共同對有關科室財產認真組織盤點，并做好盤點后的對帳工作。
財務制度管理規(guī)定7
為了加強學校財務管理，規(guī)范學校財務行為，提高資金使用效益，保證學校教學活動及其他各項工作的正常運轉，促進學校可持續(xù)發(fā)展，根據國家和上海市有關法律規(guī)定，結合本校實際情況，特制定本財務管理制度。
第一條 學校財務管理的基本原則是：貫徹執(zhí)行國家和市有關法律法規(guī)和財務規(guī)章制度，堅持勤儉辦學的方針，正確處理學校發(fā)展需要和資金供給關系，社會效益和經濟效益的關系。
第二條 學校財務工作實行法定代表人負責制和"統(tǒng)一領導，集中管理"的財務管理體制。具體財務活動在校長的領導下，由財務部門統(tǒng)一管理。學校設立財務室。財務室配置財務一名。
第三條 學校所有人員都必須遵守學校的財務制度和財務紀律，任何人都不得違反。對違反學校財務制度的`人員，一經發(fā)現，必須嚴肅處理，直至追究法律責任。
第四條 嚴格開支審批制度。堅持"用錢大家議，審批一支筆"的原則。學校所有開支、借支都必須經校長領導簽字同意后方可進行。任何人不得違反規(guī)定，亂開支，亂借支。學校所有開支、借支必須手續(xù)完備，按正常程序進行。所有報銷憑證，必須真實可靠，有經辦人、證明人簽字，并經校長導簽字同意后方可報銷。所有開支必須在一周內履行完報銷手續(xù)，不得拖延。任何人不得虛列虛報任何支出。
第五條 學校的經費支出要以教學為中心。根據"確保必需、突出重點、效率優(yōu)先"的原則安排各項支出。要嚴格支出管理，優(yōu)化支出結構，提高資金使用效益。
第六條 加強收入管理，確保應當收取的各項收入足額收取。要按收支"兩條線"的原則，將各項收入全部納入學校財務賬戶，統(tǒng)一核算，統(tǒng)一管理。任何人不得隱匿、截留任何收入。學校的任何收費項目和收費標準，均需按照有關規(guī)定決定，任何人均不得亂收費，也不得私自表態(tài)減免學費。
第七條 學校按照國家的有關規(guī)定設置會計賬簿，按照《會計法》的有關規(guī)定，認真搞好日常會計核算和監(jiān)督工作。要及時記賬、結賬、對賬和編報各項財務報告，做到賬證相符、賬賬相符、帳表相符、帳物(錢)相符。及時清理往來款項，庫存現金不得超過銀行核定的限額。要按照有關規(guī)定，保存會計憑證、賬簿、報表等檔案資料。會計人員調離時，必須與接管人員辦理交接手續(xù)。
第八條 財務崗位職責
1. 按照國家財經法規(guī)、會計制度及學校有關制度的規(guī)定，編制記賬憑證、會計賬簿(不包括現金日記賬和銀行存款日記賬)的登記與結賬、對賬，做到賬務處理手續(xù)完備，數字準確，賬目清楚。
2. 按要求予編內部會計報表，編制對外財務報表，負責稅務申報，完成教育、物價、稅務等政府部門規(guī)定的工作
3. 做好收款收據、發(fā)票、統(tǒng)計資料、財務會計資料及其他財務資料的歸檔、整理、裝訂、保存、備份工作。做好學生交費與發(fā)票相對應的備查工作
5、嚴格執(zhí)行國家關于現金管理制度，做好現金、支票的收支存的日常工作，每日登記現金、銀行存款日記賬，保證賬賬相符
2. 嚴格執(zhí)行庫存現金限額管理規(guī)定，超過部分必須送存銀行，不坐支學費，不白條抵現，堅持收支兩條線。
3. 對個人借款，個人費用、分期付款、先付貨款(定金)做好備查登記工作，確保學校資金安全。
4. 做好現金的日清月結工作，保證賬實(錢)相符，遇有情況，必須及時上報分管財務的領導。
5. 做好招生收費的統(tǒng)計、復核、檢查與對賬的工作。
6. 完成領導交辦的其他工作
第九條 加強資產管理
1. 資產是置學校占有或者使用的能以貨幣計量的經濟資源，包括各種財產、債權和其他權利。學校資產包括流動資產、固定資產、無形資產和對外投資等。流動資產包括現金、各種存款、應收款、暫付款、借款等。固定資產是指單位價值在500元以上，使用期限在一年以上并且在使用過程中基本保持原有物質形態(tài)的資產。
2. 為加強流動資產管理，財務部門應建立健全現金及各種存款的內部管理監(jiān)督制度。對應收款和暫付款應及時清理結算，不得長期掛賬。對確定無法收回的應收及暫付款，要查明原因，分清責任，按規(guī)定程序批準后核銷。
3. 財務部門應當定期或不定期的對固定資產進行清查盤點，登記造冊。年度終了前，應當進行一次全面的清查盤點，做到賬、卡、物相符。
第十條 本制度由學校校長室負責解釋和修訂。